Постановление от 28.12.2004 г № 66/658-ГС
О бюджете города Орла на 2005 год
Заслушав информацию финансово-казначейского управления администрации города Орла (Коробова А.Н.) о проекте бюджета города Орла на 2005 год, Орловский городской Совет народных депутатов постановил:
1.Принять бюджет города на 2005 год по доходам в сумме 1295360 тыс. рублей, по расходам 1387230 тыс. рублей с дефицитом 91870 тыс. рублей или 9,9 процента к доходам городского бюджета. Установить, что источником покрытия дефицита являются: поступления от продажи земельных участков - 9000 тыс. рублей, изменение остатков средств городского бюджета, бюджетные кредиты-82870 тыс. рублей.
Установить оборотную кассовую наличность по бюджету города Орла на 01.01.2006 в размере 3500 тыс. рублей.
2.Доходы городского бюджета на 2005 год формируются за счет отчислений от налогов, подлежащих зачислению в консолидированный бюджет области в размере:
- 30 процентов налога на доходы физических лиц;
- 100 процентов единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;
- 100 процентов средств земельного налога;
- 50 процентов арендной платы за земли городских поселений;
- 100 процентов арендной платы за земли, расположенные в границах муниципальных образований и предназначенные для целей жилищного строительства;
- 100 процентов налога на имущество физических лиц;
- 100 процентов налога на наследование или дарение;
- 100 процентов налога на добычу общераспространенных полезных ископаемых;
- 100 процентов налога на рекламу и прочих местных налогов и сборов (в части сумм по погашению задолженности прошлых лет);
- 60 процентов налога с продаж (в части сумм по погашению задолженности прошлых лет);
- 60 процентов единого сельскохозяйственного налога;
- 100 процентов дивидендов по акциям, находящимся в муниципальной собственности;
- 100 процентов доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности;
- 100 процентов доходов от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности;
- 100 процентов прочих налоговых и неналоговых доходов, подлежащих зачислению в местный бюджет по нормативам и в соответствии с законодательством Российской Федерации и Орловской области;
- 100 процентов прочих безвозмездных перечислений;
- административные платежи и сборы-в доле, подлежащей зачислению в городской бюджет;
- штрафные санкции-в доле, подлежащей зачислению в городской бюджет;
- государственная пошлина в соответствии со статьей 61.1 Бюджетного кодекса РФ;
- доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
3.Установить, что в 2005 году подлежат зачислению в городской бюджет и являются источниками внутреннего финансирования дефицита;
- 100 процентов поступлений от продажи земельных участков, на которых расположены иные объекты недвижимого имущества;
- 50 процентов поступлений от продажи иных земельных участков, находящихся в государственной собственности до разграничения государственной собственности на землю.
4.Рекомендовать налоговым службам города активизировать работу по контролю за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью перечисления в бюджет налога на доходы физических лиц в связи с тем, что данный налог является основным доходным источником городского бюджета.
5.Утвердить в городском бюджете на 2005 год:
доходы по основным источникам согласно приложению N 1;
расходы:
- по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджета согласно приложению N 2;
- по разделам и подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации расходов бюджета согласно приложению N 3;
- по ведомственной структуре, функциональной, экономической классификации и распорядителям бюджетных средств согласно приложению N 4.
6.Утвердить на 2005 год объем капитального строительства из городского бюджета в сумме 19445 тыс. рублей согласно приложению N 5.
7.Утвердить перечень муниципальных целевых программ, финансирование которых предусмотрено в бюджете города Орла на 2005 год согласно приложению N 6.
8.Утвердить перечень распорядителей и получателей бюджетных средств на 2005 год согласно приложению N 7.
9.Утвердить дополнительный перечень прямых получателей средств бюджета города Орла на 2005 год согласно приложению N 8.
10.Утвердить перечень администраторов доходов городского бюджета согласно приложению N 9.
11.Установить, что средства, полученные бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности, расходуются в пределах утвержденных смет доходов и расходов и отражаются в отчете об исполнении бюджета города в установленном порядке.
12.Установить, что заключение и оплата бюджетными учреждениями договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств городского бюджета, производится в пределах утвержденных им бюджетных ассигнований в соответствии с ведомственной, функциональной и экономической структурами расходов бюджета города. Принятые бюджетными учреждениями обязательства, вытекающие из договоров, исполнение которых осуществляется за счет бюджета города сверх утвержденных им ассигнований, не подлежат оплате за счет средств городского бюджета.
13.Установить на 2005 год лимит предоставления налоговых и инвестиционных налоговых кредитов, отсрочек и рассрочек по уплате налогов и иных обязательных платежей, включая пени, в городской бюджет в размере 3-х процентов от планируемого объема налоговых и неналоговых доходов городского бюджета.
14.Предоставить право администрации города давать муниципальные гарантии на получение кредитов предприятиями и организациями в пределах 0,01 процента расходов городского бюджета.
15.В целях поддержки муниципальных предприятий города установить на 2005 год лимит предоставления беспроцентных бюджетных кредитов в размере 8 процентов от объема расходов бюджета.
16.Установить, что использование не по целевому назначению бюджетных кредитов, выданных юридическим лицам и подлежащих возврату в городской бюджет, влечет наложение штрафов на руководителей получателей бюджетных средств в соответствии с Кодексом РФ об административных правонарушениях.
Периодом нецелевого использования средств бюджетного кредита признается срок с даты отвлечения средств на цели, не предусмотренные условиями предоставления бюджетного кредита, до даты их возврата в городской бюджет или направления по целевому назначению.
За просрочку уплаты основной суммы долга, а также процентов за пользование средствами городского бюджета, предоставленными на возвратной основе, начисляется и взимается пеня в размере одной трехсотой, действующей в течение срока просрочки, ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации за каждый календарный день просрочки исполнения обязательств по уплате суммы долга и процентов за пользование средствами городского бюджета.
За несвоевременный возврат предприятиями и организациями средств городского бюджета, предоставляемых им на возвратной основе, сокращается или прекращается предоставление всех форм бюджетной поддержки, в том числе предоставление отсрочек и (или) рассрочек уплаты в городской бюджет налогов и сборов.
Возврат предоставленных на возвратной основе предприятиями и организациями средств городского бюджета, а также плата за пользование этими средствами приравниваются к платежам в городской бюджет, и взыскивается финансово-казначейским управлением администрации города в безакцептном порядке.
17.Утвердить в качестве защищенных статей расходов городского бюджета на 2005 год, подлежащих финансированию в полном объеме, расходы на заработную плату работников бюджетной сферы с начислениями на нее в пределах собственных полномочий, пособия на детей, находящихся под опекой и попечительством, бесплатные медикаменты.
18.Установить, что законодательные и иные нормативные правовые акты, влекущие дополнительные расходы за счет средств городского бюджета на 2005 год, а также сокращающие его доходную базу, реализуются только при наличии источников дополнительных поступлений в городской бюджет и (или) при сокращении расходов по конкретным статьям городского бюджета на 2005 год после внесения соответствующих изменений и дополнений в настоящее постановление.
В случае, если реализация мероприятий предусмотренных Законами и иными нормативными правовыми актами, не в полной мере обеспечена источниками финансирования в городском бюджете на 2005 год, указанные мероприятия реализуются в пределах средств, предусмотренных настоящим постановлением.
19.С 01.01.2005 отменить следующие нормативно-правовые акты:
- постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 28.10.2004 N 62/629-ГС "О новой редакции Положения "О дополнительных мерах социальной защиты населения в условиях продолжающейся реформы ЖКХ";
- постановление Орловского городского Совета народных депутатов от 29 мая 2003 года N 33/399-ГС "О предоставлении права бесплатного проезда в муниципальном общественном транспорте города Орла гражданам, награжденным знаком "Почетный донор";
- решение Орловского городского Совета народных депутатов от 27 декабря 2001 года N 12/158-ГС "О центрах социального обслуживания населения".
20.Установить верхний предел муниципального долга в размере 50000 тыс. рублей и предоставить администрации города Орла право осуществления внутренних муниципальных займов (кредитов).
21.Установить на 2005 год размер резервного фонда администрации города Орла на непредвиденные расходы в сумме 2300 тыс. рублей.
22.Сохранить для пенсионеров города Орла льготный порядок оплаты на услуги бань за счет прибыли, полученной предприятиями банно-прачечного хозяйства.
23.Установить адресную социальную помощь на проезд в муниципальном транспорте каждому пенсионеру города Орла, получающему пенсию ниже прожиточного минимума, установленного в Орловской области, и не имеющему других льгот, а также иным категориям малоимущих пенсионеров, не имеющих других льгот, в размере не менее 50 рублей в месяц.
Поручить администрации города Орла разработать и представить в январе 2005 года на утверждение Орловского городского Совета народных депутатов порядок оказания адресной социальной помощи.
24.Установить, что бюджетная роспись городского бюджета на 2005 год направляется администрацией города Орла в городской Совет народных депутатов и контрольно-счетную палату города Орла для сведения не позднее 17 дней после официального опубликования настоящего постановления.
25.Администрации города Орла предоставлять в городской Совет народных депутатов на утверждение ежеквартальные и для сведения оперативные месячные отчеты об исполнении городского бюджета 2005 года.
26.Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Председатель Совета
В.Н.ИКОННИКОВ
Согласовано:
Мэр города Орла
В.И.УВАРОВ
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА ГОРОДА ОРЛА НА 2005 ГОД
Принципиальной особенностью бюджета города на 2005 год является его формирование в условиях и с учетом изменений, произошедших в результате структурных реформ, проводимых Федеральными органами власти в текущем году.
В бюджет города Орла на 2005 год, принятый в первом чтении внесены поправки: увеличены доходы на 91930 тыс. рублей, расходы - на 97790 тыс. рублей, дефицит увеличен на 5860 тыс. рублей.
В результате уточнения доходных источников увеличен план:
- по единому налогу на вмененный доход - на 4222 тыс. рублей, арендной плате за земли - на 7299 тыс. рублей, по доходам от сдачи в аренду имущества - на 19500 тыс. рублей, по доходам от реализации муниципального имущества на 28000 тыс. рублей;
- уменьшен план поступлений дивидендов по акциям - на 70 тыс. рублей, доходов от перечисления части прибыли муниципальных предприятий - на 250 тыс. рублей, прочих поступлений - на 100 тыс. рублей.
Кроме того, увеличены субвенции из областного бюджета на 31829 тыс. рублей, уменьшены перечисления по соглашению на реструктуризацию задолженности за газ - на 1500 тыс. рублей.
Бюджет города Орла по доходам на 2005 год планируется в сумме 1271846 тыс. рублей или 96,0 процента к бюджету текущего года.
Собственные доходы бюджета города определены в сумме 887399 тыс. рублей или 62,0 процента к бюджету текущего года.
Прогноз доходов городского бюджета на 2005 год составлен с учетом оценки увеличения доходов бюджета города на основе мобилизации резервов, роста собираемости налогов, сокращения неплатежей и изменений и дополнений, внесенных в Налоговый и Бюджетный кодексы РФ, а также изменений Бюджетной классификации.
Целевые субвенции из областного бюджета планируются в сумме 365633 тыс. рублей, в том числе:
- на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния - 2377 тыс. рублей;
- на содержание органов местного самоуправления по вопросам социальной защиты населения - 10881 тыс. рублей;
- на предоставление субсидий населению на оплату ЖКУ - 30000 тыс. рублей;
- на финансовое обеспечение образовательного процесса в учреждениях общего образования - 300946 тыс. рублей;
- на содержание учреждений социальной защиты населения - 21429 тыс. рублей.
На основании соглашения о реструктуризации задолженности за потребленный газ предусмотрено перечисление средств в областной бюджет в сумме 12500 тыс. рублей.
Прочие безвозмездные поступления планируются в размере 2600 тыс. рублей.
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составят 28714 тыс. рублей или 107,9 процента к бюджету 2004 года.
Дефицит бюджета предусмотрен в размере 91871 тыс. рублей или 10 процентов к доходам городского бюджета.
Источниками покрытия дефицита бюджета определены:
- поступления от продажи земельных участков - 9000 тыс. рублей;
- изменение остатков средств городского бюджета, бюджетный кредит 82871 тыс. рублей.
Расходы городского бюджета предусмотрены в размере 1363717 тыс. рублей.
Отличительной особенностью расходной части бюджета города Орла на 2005 год является то, что расходы предусмотрены с учетом произошедших изменений в разграничении расходных полномочий между уровнями бюджетов в связи с изменением Федерального законодательства.
Заработная плата работникам бюджетной сферы исчислена с учетом повышения в 1,2 раза с 01.01.2005 и уменьшения начислений на фонд оплаты труда в связи со снижением ставки единого социального налога с 35,8% до 26,2%.
Из областного бюджета предусмотрена субвенция на финансовое обеспечение образовательного процесса в учреждениях общего образования в сумме 300946 тыс. рублей, куда вошли расходы на оплату труда, выплата компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий педагогическим работникам, учебные расходы.
Ежемесячное пособие на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей рассчитаны в размере 1952 рубля в месяц в соответствии с решением Коллегии областной администрации.
Расходы на питание в детских садах, учреждениях здравоохранения исчислены исходя из натуральных норм питания в действующих ценах, по школам - в соответствии с утвержденными областной администрацией нормами в размере 5,5 рублей на одного учащегося в день, 6,5 рублей - на учащегося группы продленного дня.
Плата за энергоресурсы по бюджетным учреждениям исчислена исходя из лимитов текущего года и действующих тарифов с коэффициентами на газ - 1,23, электроэнергию - 1,1, теплоэнергию - 1,16.
В связи с 60-летием Победы в Великой Отечественной войне предусмотрены расходы на проведение данного мероприятия в сумме 6000 тыс. рублей.
Другие статьи затрат исчислены по остаточному принципу.
Расходы на государственное управление и местное самоуправление определены в сумме 147722 тыс. рублей.
Расходы на сельское хозяйство предусмотрены в размере 1823 тыс. рублей на оплату работ по кадастровой оценке земель.
Расходы на гражданскую оборону и чрезвычайные ситуации предусмотрены в сумме 500 тыс. рублей. Данные расходы планируется направить на содержание городского запасного пункта управления, повышение готовности органов управления к реагированию на чрезвычайные ситуации, обучение населения действиям в чрезвычайных ситуациях, мероприятия по предупреждению чрезвычайных ситуаций в городе Орле.
Расходы на социально-культурную сферу предусмотрены в сумме 870119 тыс. рублей, из которых 322375 тыс. рублей - субвенции областного бюджета.
В проекте бюджета города Орла расходы на образование предусмотрены в размере 657645 тыс. рублей. По сравнению с 2004 годом ассигнования увеличились на 8%.
Расходы на питание в учреждениях образования предусмотрены в размере 97087 тыс. рублей, компенсацию на книгоиздательскую продукцию - 7052 тыс. рублей, учебные расходы - 8112 тыс. рублей.
На приобретение оборудования и капитальный ремонт в учреждениях образования предусмотрено 31600 тыс. рублей или с ростом к первоначальному бюджету 2004 года на 24,5%.
Расходы на культуру и искусство предусмотрены в сумме 26410 тыс. рублей или с ростом к бюджету 2004 года на 13%.
Рост расходов сложился в связи с празднованием в 2005 году 60-й годовщины Великой Победы в сумме 3000 тыс. рублей.
На приобретение оборудования и капитальный ремонт в учреждениях культуры планируется израсходовать 1600 тыс. рублей или на уровне первоначального бюджета 2004 года.
Расходы на средства массовой информации предусмотрены в размере 5950 тыс. рублей на оплату услуг, в том числе городскому Совету народных депутатов - 2800 тыс. рублей, администрации города Орла - 3150 тыс. рублей.
На здравоохранение предполагается направить в 2005 году 153013 тыс. рублей. По сравнению с 2004 годом рост составил 14,5%. Медицинские расходы по учреждениям здравоохранения планируются в сумме 25614 тыс. рублей, в том числе бесплатные медикаменты 23154 млн. рублей или с ростом на 3,8% к бюджету 2004 года.
Расходы на питание в лечебных учреждениях предполагаются в сумме 5622 тыс. рублей - в пределах потребности.
Расходы на приобретение оборудования и капитальный ремонт в учреждениях здравоохранения планируются в сумме 25148 тыс. рублей или с ростом к первоначальному бюджету 2004 года на 88,6%.
Расходы на физкультуру и спорт планируются в сумме 2500 тыс. рублей или с ростом на 14%.
Расходы на социальную политику планируются в размере 35526 тыс. рублей, в том числе:
- на организацию летнего отдыха детей - 1941 тыс. рублей;
- на содержание подведомственных учреждений - 21567 тыс. рублей;
- на адресную социальную помощь малообеспеченным гражданам города Орла - 7000 тыс. рублей, в том числе 5000 тыс. рублей - малоимущим пенсионерам на проезд в общественном транспорте;
- на доплаты к пенсиям муниципальным служащим, солдатам срочной службы, получившим увечья в вооруженных конфликтах последних лет, лицам, удостоенным звания "Почетный гражданин города Орла" - 4545 тыс. рублей.
Расходы на капитальное строительство предусмотрены в размере 19445 тыс. рублей, что составляет 92,2% от первоначально утвержденной на 2004 год суммы ассигнований, в том числе: жилищно-коммунальное строительство - 10500 тыс. рублей, строительство объектов образования - 2500 тыс. рублей, культуры - 500 тыс. рублей, здравоохранения и спорта - 5945 тыс. рублей (расшифровка по объектам дана в приложении N 5).
На возмещение убытков муниципальным транспортным предприятиям от реализации проездных билетов школьникам и студентам предлагается направить 2500 тыс. рублей, в том числе: МУП "ПАТП-1" - 700 тыс. рублей, МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" - 1800 тыс. рублей.
Возмещение убытков столовым от организации школьного и студенческого питания предусмотрено в сумме 17156 тыс. рублей-в пределах потребности.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (без капитального строительства) определены в размере 253391 тыс. рублей или 81,3% от первоначально утвержденной на 2004 год суммы.
Постановлением Правительства РФ от 26.08.2004 N 441 Орловской области утвержден стандарт стоимости капитального ремонта жилищного фонда на 2005 год на 1 кв. м общей площади жилья в месяц в размере 2 рубля 60 копеек. В соответствии со стандартом потребность в ассигнованиях на капитальный ремонт на 2005 год составляет 137255 тыс. рублей, в бюджете предусмотрены расходы в сумме 21735 тыс. рублей.
В 2005 году для населения установлена 100 процентная оплата услуг по отоплению и горячему водоснабжению. Услуги по содержанию жилищного фонда и водоснабжению (водоотведению) население будет оплачивать на уровне 82% и 70% соответственно.
В связи с чем в бюджете города на 2005 год определены расходы на возмещение разницы в тарифах по ЖКУ в размере 85300 тыс. рублей, из них МУП "ЖРЭП" (Заказчик) - 61400 тыс. рублей; МПП ВКХ "Орелводоканал" - 23900 тыс. рублей.
Расходы на предоставление субсидий малоимущим слоям населения на оплату жилья и коммунальных услуг предусмотрены в сумме 70000 тыс. рублей или с ростом в 3,5 раза к 2004 году. В приложении N 4 представлена их расшифровка по бюджетополучателям.
Расходы на благоустройство города Орла определены в размере 75740 тыс. рублей, что составляет 126% от суммы, первоначально утвержденной на 2004 год.
На компенсацию выпадающих доходов МУП "Банно-прачечное хозяйство" от льготных помывок детей предусмотрены ассигнования в размере 616 тыс. рублей.
Прочие расходы предусмотрены в размере 13848 тыс. рублей, из которых 2600 тыс. рублей - расходы районных администраций на исполнительную и административную деятельность.
Резервный фонд планируется в сумме 2300 тыс. рублей.
Расходы за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в размере 28714 тыс. рублей будут осуществляться в соответствии со сметами доходов и расходов бюджетных учреждений.
Начальник
финансово-казначейского управления
администрации г. Орла
А.Н.КОРОБОВА
Приложения
2004-12-28 Приложение к Постановлению от 28 декабря 2004 года № 66/658-ГС Проект
2004-12-28 Приложение к Постановлению от 28 декабря 2004 года № 66/658-ГС Поправка
2004-12-28 Приложение к Постановлению от 28 декабря 2004 года № 66/658-ГС Поправка