Решение от 30.11.2006 г № 9/148-ГС

Об исполнении бюджета г. Орла за 9 месяцев 2006 года

Заслушав информацию начальника финансового управления администрации г. Орла Коробовой А.Н. об исполнении бюджета г. Орла за 9 месяцев 2006 года Орловский городской Совет народных депутатов отмечает, что доходная часть бюджета г. Орла исполнена на 101,5% к планируемым доходам. При плане 1197788 тыс. рублей, фактически поступило 1216089 тыс. рублей.
Собственные доходы составили 832131 тыс. рублей или 101,4% от плана. Перевыполнение плана поступлений налогов достигнуто по следующим источникам: налогу на доходы физических лиц - 7212 тыс. рублей, земельному налогу - 2690 тыс. рублей за счет поступления налога по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года; госпошлине - 2633 тыс. рублей; штрафным санкциям - 3425 тыс. рублей; доходам от сдачи в аренду имущества - 5883 тыс. рублей.
В то же время в бюджет недопоступило единого налога на вмененный доход - 6145 тыс. рублей; арендной платы за землю - 4109 тыс. рублей; доходов от реализации имущества - 5900 тыс. рублей.
Доходы бюджетных учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили 67902 тыс. рублей, что на 8821 тыс. рублей больше плана.
Из областного бюджета получено 383958 тыс. рублей или 73,3% годовых назначений, из них кроме средств, выделенных на выполнение отдельных государственных полномочий, 4000 тыс. рублей - на внедрение инновационных образовательных программ в школах N N 18, 19, 27, 39; 13000 тыс. рублей - на реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы (строительство хирургического корпуса больницы им. Семашко).
По расходам бюджет г. Орла за 9 месяцев 2006 года исполнен на 94,2%. При плане 1309528 тыс. рублей бюджетных назначений израсходовано 1233037 тыс. рублей.
Финансирование разделов и статей расходов осуществлялось в целом исходя из фактического поступления доходов. В течение 9 месяцев в первоочередном порядке финансировались выплата заработной платы работникам бюджетной сферы, пособий на детей, находящихся под опекой и попечительством, расходы на бесплатные медикаменты.
На социально-культурную сферу (образование, культура, здравоохранение, физкультура и социальная политика) израсходовано 856641 тыс. рублей или 69,5% общего объема расходов.
Однако по отдельным бюджетным учреждениям достаточно высокий уровень финансирования за 9 месяцев достигнут за счет занижения плана 9 месяцев, так относительно годовых бюджетных ассигнований недостаточно профинансированы станция скорой медицинской помощи (57,9%), детская инфекционная больница (62,5%), библиотеки (58,3%), учреждения по внешкольной работе с детьми (58,5%).
За 9 месяцев текущего года не финансировались следующие объекты капитального строительства: пристройка к школе N 10, спортзалу школы N 24, расширение Северо-западной станции водоснабжения, относительно годовых назначений недостаточно финансировались автодорога по ул. Раздольной (11%), школа в 3-м жилом районе (0,3%), пристройка к поликлинике N 1 (2,5%).
Не упорядочены расчеты с муниципальными транспортными предприятиями по возмещению из городского бюджета выпадающих доходов, связанных с льготным проездом студентов, школьников и пенсионеров, не получающих единовременных денежных выплат.
Не принимается должных мер к полному возмещению муниципальным транспортным предприятиям задолженности от других уровней бюджетной системы. За 9 месяцев текущего года не возмещено из федерального и областного бюджетов МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" 5396,7 тыс. рублей, МУП ПАТП-1 - 9927,1 тыс. рублей.
На основании вышеизложенного Орловский городской Совет народных депутатов решил:
1.Информацию об исполнении бюджета г. Орла за 9 месяцев 2006 года принять к сведению.
2.Указать администрации г. Орла на необходимость принятия эффективных мер для обеспечения выполнения годового плана поступлений по налогу на вмененный доход, арендной платы за землю, доходов от реализации муниципального имущества.
3.Предложить администрации г. Орла:
- упорядочить систему расчетов с муниципальными транспортными предприятиями по возмещению затрат, связанных с льготным проездом студентов, школьников и пенсионеров, не получающих единых денежных выплат, принять необходимые меры по компенсации из областного бюджета задолженности за льготные перевозки федеральных и областных категорий льготников;
- обеспечить равномерное финансирование всех расходов, утвержденных в бюджете города.
Мэр города
А.А.КАСЬЯНОВ
Согласовано:
Председатель Совета
В.И.УВАРОВ
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ОРЛА
ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2006 ГОДА
Бюджет города Орла за 9 месяцев 2006 года исполнен в сумме 1216089 тыс. рублей, план выполнен на 101,5%. Собственные доходы составили 832131 тыс. рублей при плане 820665 тыс. рублей или план выполнен на 101,4%. По сравнению с соответствующим периодом 2005 года собственные доходы возросли на 169552 тыс. рублей, основная часть которых направлена на повышение заработной платы работникам бюджетной сферы и увеличение расходов, связанных с ростом цен и тарифов.
За 9 месяцев 2006 года сверх плана поступило собственных доходов в размере 11466 тыс. рублей, в том числе:
- налога на доходы физических лиц 7212 тыс. рублей за счет погашения плательщиками задолженности прошлых лет и поступления сумм по результатам контрольной работы налоговых органов;
- государственной пошлины 2633 тыс. рублей в результате получения данного платежа по управлению ГИБДД;
- земельного налога 2690 тыс. рублей за счет поступления налога по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года;
- штрафных санкций 3425 тыс. рублей;
- доходов от сдачи в аренду имущества 5883 тыс. рублей за счет претензионной работы с недоимщиками.
Средства, полученные бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, составили 67902 тыс. рублей, что на 8821 тыс. рублей больше плана. Учреждениями здравоохранения значительно увеличен объем платных услуг, оказываемых населению.
При общем выполнении плана по доходам недополучено:
- единого налога на вмененный доход 6145 тыс. рублей. В связи с изменениями федерального законодательства с 2006 года исчисление
- налогооблагаемой базы производится с учетом фактического периода времени осуществления предпринимательской деятельности;
- арендной платы за земли 4109 тыс. рублей;
- доходов от реализации имущества 5900 тыс. рублей в связи с отсутствием проданных объектов.
Кроме того, возврат из бюджета переплаты по отмененным налогам (налог на прибыль, налог на рекламу, налог с продаж) снизил поступления в бюджет города на 6658 тыс. рублей.
Из областного бюджета за 9 месяцев текущего года получено 383958 тыс. рублей или 73,3% годовых назначений, в том числе:
- на выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния - 2675 тыс. рублей;
- предоставление гражданам субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг - 24476 тыс. рублей;
- содержание органов местного самоуправления по вопросам социальной защиты населения - 11987 тыс. рублей;
- содержание учреждений социальной защиты населения - 20478 тыс. рублей;
- финансовое обеспечение образовательного процесса в учреждениях общего образования - 285640 тыс. рублей;
- ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство в государственных и муниципальных общеобразовательных школах - 12554 тыс. рублей;
- денежные выплаты медицинскому персоналу станции скорой медицинской помощи - 2297 тыс. рублей;
- внедрение инновационных образовательных программ в школах N N 18, 19, 27, 39 - 4000 тыс. рублей;
- реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы (строительство хирургического корпуса больницы им. Семашко) - 13000 тыс. рублей;
- выплату материальной помощи работникам образовательных учреждений в виде дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 6835 тыс. рублей.
Бюджет г. Орла за 9 месяцев 2006 года по расходам исполнен на 94,2%. При плане 1309528 тыс. рублей бюджетополучатели профинансированы полностью, израсходовано 1233037 тыс. рублей. Неиспользованные остатки денежных средств по состоянию на 01.10.2006 предназначены для выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы за вторую половину сентября 2006 года, а также на приобретение товаров, работ и услуг для школ за счет субвенции на внедрение инновационных образовательных программ.
Расходование средств осуществлялось за счет средств бюджета в сумме 1166470 тыс. рублей или 93,3% плана и за счет средств от предпринимательской деятельности 66567 тыс. рублей или 112,7% плана.
На социально-культурную сферу (образование, культура, здравоохранение, физкультура и социальная политика) при плане 923679 тыс. рублей израсходовано 856641 тыс. рублей или 69,5% общего объема расходов, в том числе за счет бюджета при плане 864598 тыс. рублей направлено 790074 тыс. рублей или 67,7% объема расходов бюджета.
В сравнении с отчетным периодом 2005 года данные расходы выросли на 24,9% или на 157447 тыс. рублей. Увеличение расходов по сравнению с прошлым годом объясняется повышением заработной платы работникам бюджетной сферы, ростом цен и тарифов.
По учреждениям образования ассигнования освоены на 89,7%. При плане 653452 тыс. рублей исполнение составило 586016 тыс. рублей. За счет субвенции, полученной из областного бюджета, расходы составили 268593 тыс. рублей. Средства были направлены на выплату заработной платы работникам образовательных учреждений, компенсацию на приобретение книгоиздательской продукции, доплату за классное руководство, учебные расходы, на приобретение товаров и услуг для школ N N 18, 19, 27, 39 - победителей в рамках реализации национального проекта в области образования. Расходы на инновационные программы профинансированы в полном объеме 4000 тыс. рублей, исполнение составило 474 тыс. рублей. Были оплачены товары, работы, услуги, стоимость которых не превышает 60 тыс. рублей. На оставшуюся сумму управлением образования проводятся котировки и конкурсы, по результатам которых будут определены победители и произведены соответствующие расчеты.
В отчетном периоде, ассигнования выделялись на приобретение учебников 3000 тыс. рублей, мебели 2060 тыс. рублей, торгово-технологического оборудования 1245 тыс. рублей, учебного оборудования 1723 тыс. рублей. На реализацию программы установки автоматической пожарной сигнализации израсходовано 3988 тыс. рублей. Пожарная сигнализация установлена в 33 учреждениях, по 8 начаты работы, произведена предоплата в размере 30% стоимости.
За 9 месяцев 2006 года за счет средств от предпринимательской деятельности учреждениями образования произведены расходы в сумме 28252 тыс. рублей или 84,9% плана. Доходы получены от платы за содержание детей в детских дошкольных учреждениях, в школах искусств, платной образовательной, медицинской, производственной деятельности, арендной платы.
Расходы на культуру и средства массовой информации при плане 28804 тыс. рублей составили 27578 тыс. рублей или 95,7% плана.
По учреждениям культуры за счет средств бюджета исполнение составило 91% (план 20419 тыс. рублей, исполнение 18584 тыс. рублей). План капитального ремонта выполнен в полном объеме. Для централизованной библиотечной системы по целевой программе приобретено оборудование на сумму 188 тыс. рублей, библиотечный фонд пополнен литературой на 251 тыс. рублей, оплачена подписка на периодические издания на второе полугодие 2006 года на сумму 321 тыс. рублей.
За счет средств от предпринимательской деятельности учреждениями культуры израсходовано больше на 1056 тыс. рублей в связи с перевыполнением плана по доходам.
Расходы на здравоохранение за 9 месяцев 2006 года составили 169106 тыс. рублей при плане 161266 тыс. рублей или 104,9% плана, из них за счет средств бюджета 134039 тыс. рублей или 97,2% плана.
На бесплатные медикаменты при плане 12921 тыс. рублей израсходовано 12917 тыс. рублей. Финансирование осуществлялось в соответствии с фактическими затратами.
На приобретение оборудования, согласно утвержденной целевой программе, направлено 7410 тыс. рублей. Было приобретено 103 единицы медицинского оборудования и один автомобиль для городской больницы им. С.П. Боткина.
На капитальный ремонт учреждений здравоохранения при плане 7748 тыс. рублей израсходовано 7642 тыс. рублей.
С июля 2006 года за счет субсидии областного бюджета производятся доплаты врачам, фельдшерам и медицинским сестрам "Скорой медицинской помощи". На указанные цели израсходовано 1238 тыс. рублей.
Расходы за счет средств от предпринимательской деятельности учреждений здравоохранения составили 35067 тыс. рублей или в 1,5 раза больше плана.
Перевыполнение плана по платным услугам произошло за счет увеличения объема оказываемых услуг по всем лечебным учреждениям. Средства, полученные от предпринимательской деятельности, израсходованы непосредственно бюджетополучателями и направлены на оплату труда и начисления 17350 тыс. рублей, на услуги по содержанию имущества - 1861 тыс. рублей, в том числе капитальный ремонт - 1529 тыс. рублей, на приобретение оборудования и хозматериалов - 4197 тыс. рублей, в том числе оборудование - 2508 тыс. рублей, на хозрасходы - 7418 тыс. рублей, услуги связи - 113 тыс. рублей, транспортные услуги - 442 тыс. рублей, коммунальные услуги - 371 тыс. рублей, прочие услуги и расходы - 3315 тыс. рублей.
Расходы на социальную политику составили 65580 тыс. рублей при плане 71116 тыс. рублей или 92,2%, в том числе за счет предпринимательской деятельности 654 тыс. рублей или 71,4%.
Расходы на содержание учреждений и отделов соцзащиты населения относятся к полномочиям субъекта РФ. На эти цели из областного бюджета выделены субвенции в сумме 29060 тыс. рублей.
На доплаты к пенсиям муниципальным служащим, доплаты к пенсиям солдатам срочной службы, получившим травмы в вооруженных конфликтах последних лет, Почетным гражданам города Орла направлено 5056 тыс. рублей, на выполнение программы оказания социальной помощи малоимущим гражданам - 1233 тыс. рублей.
Расходы на выплату пособий опекунам профинансированы полностью в пределах плана 10281 тыс. рублей исполнение составило 9131 тыс. рублей или 88,8% плана в связи с тем, что выплата пособия за сентябрь произведена в октябре в установленные сроки.
Расходы на выборы профинансированы с учетом сметы на довыборы (8 октября 2006 года) в полном объеме - 7900 тыс. рублей, израсходовано 6374 тыс. рублей. Неиспользованная сумма будет израсходована муниципальной избирательной комиссией в 4 квартале текущего года.
Расходы на капитальное строительство за 9 месяцев 2006 года сложились в сумме 76602 тыс. рублей при плане 76611 тыс. рублей. В сравнении с отчетным периодом 2005 года данные расходы выросли на 52437 тыс. рублей или более чем в 3 раза. Из общей суммы затрат свыше 69% или 53202 тыс. рублей направлено на строительство объектов коммунального хозяйства, в том числе 52054 тыс. рублей израсходовано на реконструкцию Александровского моста. На строительство хирургического корпуса больницы имени Н.А. Семашко направлено 23% средств или 17615 тыс. рублей (в том числе из вышестоящих бюджетов - 13000 тыс. рублей). Расходы на жилищное строительство составили 3996 тыс. рублей, на строительство объектов физкультуры и спорта - 1501 тыс. рублей.
На возмещение затрат транспортных предприятий, связанных с льготным проездом студентов, школьников и пенсионеров, не получающих единой денежной выплаты, за 9 месяцев текущего года израсходовано 41493 тыс. рублей, в том числе МУ ПАТП N 1 - 14900 тыс. рублей, МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" - 26593 тыс. рублей, что соответствует плану. По сравнению с аналогичным периодом 2005 года муниципальные транспортные предприятия получили из бюджета города субсидий на 5511 тыс. рублей больше или на 15,3%.
Кроме того, за отчетный период приобретено автобусов на 3500 тыс. рублей.
На корректировку генерального плана застройки территории выделено финансирование 1300 тыс. рублей. Управление архитектуры и градостроительства не использовало полученные средства в связи с уточнением реквизитов получателя ЦНИИП градостроительства (г. Москва). Расходы произведены 3 октября текущего года.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (без капитального строительства по отрасли) при плане 162353 тыс. рублей сложились в сумме 162232 тыс. рублей, что на 18583 тыс. рублей больше затрат за соответствующий период 2005 года или на 12,9%.
За истекший период 2006 года МУП "ЖРЭП" (Заказчик) профинансировано в полном объеме в сумме 91995 тыс. рублей (с учетом возврата кредита). Кассовое исполнение составило 89891 тыс. рублей или 97,7%. По состоянию на 01.10.2006 г. на лицевом счете предприятия имеется неиспользованный остаток средств на выплату субсидий населению на оплату ЖКУ в сумме 2104 тыс. рублей, которые произведены в октябре в установленный срок. По другим статьям оплата расходов осуществлялась МУП "ЖРЭП" (Заказчик) в соответствии с планом, в том числе:
- на покрытие убытков, связанных с оказанием услуг по содержанию и текущему ремонту жилья - 57631 тыс. рублей;
- на капитальный ремонт жилищного фонда - 19888 тыс. рублей;
- на обеспечение предоставления субсидий населению - 2034 тыс. рублей.
Кроме того, предприятием возвращен ранее полученный бюджетный кредит в сумме 10000 тыс. рублей.
На финансирование МУ "Управление коммунальным хозяйством города Орла" за 9 месяцев 2006 года при плане 87207 тыс. рублей израсходовано 87101 тыс. рублей (подробная расшифровка приведена в приложении N 4 (не приводится)). Средства направлены на: содержание улично-дорожной сети, озеленение города, освещение города, дорожное строительство, содержание кладбищ и другие цели.
В текущем году получен кредит на реконструкцию Александровского моста в сумме 51277 тыс. рублей и покрытие дефицита 50108 тыс. рублей. Муниципальный долг по состоянию на 01.10.2006 составил 101385 тыс. рублей - кредит, полученный в ОАО "МИнБ". Направление расходования кредита по бюджетополучателям приведено в приложении N 11 (не приводится).
В отчетном периоде текущего года сохранен приоритетный порядок финансирования защищенных статей бюджета. Задолженности по выплате заработной платы работниками бюджетной сферы, пособиям на детей, находящихся под опекой и попечительством, бесплатным медикаментам не допускалось.
Начальник
финансового управления
администрации города Орла
А.Н.КОРОБОВА
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ПО ИСПОЛНЕНИЮ СМЕТЫ
Расходы из резерва администрации
за период с 01/01/2006 по 30/09/2006

N	Назначение расходов	Сумма (руб.)
1	Премирование в связи с юбилейными и праздничными датами	419341,84
2	Материальная помощь гражданам г. Орла	78606,00
3	Финансовая помощь предприятиям	229932,00
4	Организация конкурсов	80103,75
5	Чествование почетных граждан г. Орла	108346,04
6	Организация мероприятий общегородского значения	298011,70
7	Прием делегаций	23440,00
8	Установка средств защиты информации	61610,00
9	Приобретение театр. билетов для ветеранов	30000,00
	ИТОГО	1329391,33

Главный бухгалтер
КУЛИЧКОВА Е.И.