Постановление от 31.03.2005 г № 69/708-ГС

Об исполнении бюджета города Орла за 2004 год

Заслушав информацию начальника финансово-казначейского управления администрации г. Орла Коробовой А.Н. об исполнении бюджета города за 2004 год, Орловский городской Совет народных депутатов отмечает, что в бюджете г. Орла за 2004 год собственные доходы составили 1519,7 млн. рублей при плане 1467,6 млн. рублей, план выполнен на 103,6%. По сравнению с 2003 годом собственные доходы снизились на 227,6 млн. рублей.
В годовом отчете об исполнении бюджета г. Орла общая сумма доходов и расходов снижена согласно указанию областного управления финансов и налоговой политики на сумму перечислений города ТФОМСу за неработающее население 175,1 млн. рублей и составила по доходам 1395,3 млн. рублей, по расходам 1445,3 млн. рублей.
На финансирование социально-культурной сферы (образование, культура, физкультура, социальная политика) направлено 1016,1 млн. рублей или 62,7% общего объема расходов с учетом перечислений ТФОМСу. В сравнении с фактическими расходами 2003 года рост составил 12,1%.
В полном объеме профинансированы расходы на оплату труда с начислениями в бюджетных учреждениях, взносов ТФОМС по обязательному медицинскому страхованию за неработающее население, пособия педагогам на приобретение методлитературы, пособия на детей и подростков, находящихся под опекой и попечительством, бесплатные медикаменты.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство составили 430,1 млн. рублей, что соответствует плану. По сравнению с 2003 годом расходы по отрасли возросли на 15,9 млн. рублей или на 3,8%.
Расходы на государственную поддержку муниципальных транспортных предприятий составили 6,8 млн. рублей, на предоставление им бюджетных кредитов 46,5 млн. рублей.
На капитальное строительство за счет городского бюджета выделено 33 млн. рублей, что на 2,8% меньше 2003 года. Кроме того, 5 млн. рублей получено из федерального бюджета на реализацию Федеральной целевой программы "Жилище", подпрограммы "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального комплекса РФ".
Возросли по сравнению с предыдущим годом расходы на покрытие убытков школьных и студенческих столовых на 3,4 млн. рублей и составили 15,2 млн. рублей. В 2004 году полностью возвращен бюджетный кредит в сумме 1 млн. рублей, предоставленный в 2003 году муниципальным аптекам. На основании вышеизложенного Орловский городской Совет народных депутатов постановил:
1.Отчет об исполнении бюджета г. Орла за 2004 год утвердить (прилагается).
2.Рекомендовать администрации города принять все необходимые меры к исполнению доходной части бюджета на 2005 год, изысканию резервов для ее увеличения с целью обеспечения исполнения плана по расходам.
Председатель Совета
В.Н.ИКОННИКОВ
Согласовано:
Мэр города Орла
В.И.УВАРОВ
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ОРЛА ЗА 2004 ГОД
Согласно уведомлениям Управления финансов и налоговой политики администрации Орловской области скорректирован план по доходам 2004 года на 6632 тыс. рублей.
Бюджет города Орла за 2004 год исполнен в сумме 1395267 тыс. рублей. Поступило собственных доходов 1485491 тыс. рублей при плане 1440986 тыс. рублей или план выполнен на 103,1%. По сравнению с 2003 годом недополучено 237732 тыс. рублей.
Первоначальный план по собственным доходам 1388646 тыс. рублей. В течение года внесены изменения в сторону увеличения в сумме 52340 тыс. рублей.
Из областного бюджета за 2004 год получено:
- на техническое перевооружение водопроводных и канализационных сетей в городе Орле - 5000 тыс. рублей;
- на выплату пособий на детей, находящихся под опекой, - 7368 тыс. рублей;
- на выплату материальной помощи работникам образования - 7199 тыс. рублей;
- на возмещение расходов по предоставлению населению субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг - 23027 тыс. рублей;
- на реализацию ФЗ "О реабилитации жертв политических репрессий" - 233 тыс. рублей;
- на возмещение расходов на оплату квартир судьям и прокурорам - 2332 тыс. рублей;
- на компенсацию затрат по предоставлению льгот по ФЗ "О донорстве крови" - 5529 тыс. рублей.
Перечисления в областной бюджет на обязательное медицинское страхование за неработающее население города составили 175082 тыс. рублей.
Средства, полученные бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной, приносящей доход, деятельности отражены в отчете и составили 34170 тыс. рублей, что на 7562 тыс. рублей больше плана.
План собственных доходов перевыполнен по следующим источникам доходов:
- по налогу на прибыль организаций на 16187 тыс. рублей, связано с ростом поступлений от ОАО "Российские железные дороги" и ЗАО "Велор";
- по акцизам на 9482 тыс. рублей, в связи с увеличением реализации алкогольной продукции ЗАО "Орловский Кристалл" на акцизные склады в 4 квартале 2004 г. и с увеличением реализации с акцизных складов;
- по доходам от сдачи в аренду имущества на 7003 тыс. рублей, за счет увеличения количества субарендаторов в декабре 2004 г. (около 30 человек) и взыскания недоимки в порядке проведения претензионно-исковых мероприятий, в том числе по решениям судов - 3576,9 тыс. рублей;
- по арендной плате за земли на 4578 тыс. рублей, в связи со взысканием недоимки в порядке проведения претензионно-исковых мероприятий, в том числе по решениям судов - 4500,1 тыс. рублей;
- по налогу на доходы физических лиц на 3930 тыс. рублей, за счет поступления задолженности 2003 года от ЗАО "ОРЛЭКС";
- по земельному налогу на 2737 тыс. рублей, в связи с поступлением недоимки от налогоплательщиков в декабре 2004 года.
Основными бюджетообразующими налогоплательщиками города являются:

млн. руб.

	Поступления за 2004 год
ЗАО "Велор" ООО "Фригогласс Евразия"	73,2 60,5
ОАО "Российские железные дороги"	59,8
ЗАО "ИНТЕР РАО ЕЭС"	39,6
ООО "Мострансгаз"	37,7
ОАО "ОСПаЗ"	31,4
АК "Трансаэро"	30,3
ЗАО "Орловский Кристалл"	29,1
Орловский филиал ЗАО КФК "ТАМП"	24,6

В 2004 году предоставлена отсрочка по уплате налогов в городской бюджет предприятиям, по которым при единовременной уплате налогов могла возникнуть угроза банкротства, таким как ЗАО "Жилстрой", ОАО "Орловский гипсовый комбинат" и предприятию с сезонным характером работ - ОАО "Орловская хлебная база N 36".
Недоимка по платежам во все уровни бюджетов по городу Орлу по состоянию на 01.01.2005 составила 154,7 млн. рублей, и снизилась по сравнению с 01.01.2004 на 46,8 млн. рублей.
Выпадающие доходы городского бюджета от предоставленных городским Советом народных депутатов льгот по налоговым платежам и сборам за 9 месяцев 2004 года составили 3,0 млн. рублей (за 9 месяцев 2003 года - 2,4 млн. рублей).
Бюджет город Орла за 2004 год по расходам исполнен на 100,2%. При плане 1442671 тыс. рублей расходы составили 1445313 тыс. рублей. За счет средств городского бюджета расходы составили 1411965 тыс. рублей или 99,7%, по предпринимательской деятельности 33348 тыс. рублей или 125,3%.
В сравнении с 2003 годом произошло снижение расходов на 272902 тыс. рублей или 15,9%.
Расходы по управлению сложились в размере 121842 тыс. рублей или 99,8% к плану. Расходы производились в соответствии с утвержденными сметами.
Правоохранительная деятельность профинансирована на 96,6%. По данной строке выплачивалась доплата участковым инспекторам милиции. Кроме того РОВД города Орла оказывалась финансовая помощь на приобретение ГСМ, поездки в Северо-Кавказский регион в сумме 1169 тыс. рублей по строке "Оказание финансовой помощи РОВД".
На финансирование социально-культурной сферы (образование, здравоохранение, культура, физкультура, социальная политика) направлено 810705,0 тыс. рублей или 57,4% общего объема расходов городского бюджета. В сравнении с фактом 2003 года расходы снизились на 71825 тыс. рублей или 8,1%. Снижение произошло в связи с перемещением взносов ТФОМС за неработающее население из расходов в доходы со знаком "минус".
На нужды учреждений народного образования в 2004 году направлено 575901 тыс. рублей или 99,8% к плану. Рост к исполнению 2003 года составил 16,9% или 83630 тыс. рублей.
Незначительная экономия сложилась по заработной плате с начислениями во внебюджетные фонды, в связи с наличием вакансий, оплатой больничных листов.
По остальным статьям расходов ассигнования использованы практически полностью. В 2004 году в полном объеме реализованы программы по капитальному ремонту учреждений образования, приобретения компьютерной техники, установки автоматизированной пожарной сигнализации. За 2004 год фактические капитальные расходы по народному образованию составили 37376 тыс. рублей, в сравнении с 2003 годом рост составил 21,3% или 6559 тыс. рублей.
В целях экономии бюджетных средств в учреждениях народного образования установлены тепло- и водосчетчики, что позволило снизить кредиторскую задолженность по коммунальным услугам на 2082,9 тыс. рублей.
Музыкальными школами при плане 33067 тыс. рублей освоено 33065 тыс. рублей или 100%. По сравнению с 2003 годом расходы увеличились на 28%. В 2004 году во всех школах установлены тревожные кнопки, приобретено программное обеспечение для ведения бухгалтерского учета и делопроизводства, компьютерная техника, комплекты мебели, проводился капитальный ремонт, в 3-х школах установлена пожарно-охранная сигнализация.
Учреждениями культуры при плане 22844 тыс. рублей освоено 22836 тыс. рублей. На приобретение оборудования и капитальный ремонт направлено 2095 тыс. рублей. В рамках федеральной программы приобретено световое оборудование городскому центру культуры, оргтехника с программным обеспечением централизованной библиотечной системы, произведен капитальный ремонт учреждений культуры, пополнен библиотечный фонд.
Прямые расходы на здравоохранение составили 134833 тыс. рублей при плане 134939 тыс. рублей. План выполнен 99,9%. По сравнению с 2003 годом расходы увеличились на 36658 тыс. рублей или 37,3%.
На медикаменты израсходовано 24208 тыс. рублей или в пределах плана, в том числе по бесплатным медикаментам - 22283 тыс. рублей. Финансирование осуществлялось ежемесячно 1 раз в две недели в соответствии с фактическими затратами.
На питание больных израсходовано 4912 тыс. рублей или 100% плана.
На капитальный ремонт учреждений здравоохранения израсходовано 10802 тыс. рублей или на уровне плана и расходов 2003 года.
На приобретение оборудования и предметов длительного пользования израсходовано 10802 тыс. рублей (уровень плана), что позволило приобрести 150 единиц оборудования, твердого инвентаря и предметов длительного пользования, 7 автомашин, в том числе 3 автомашины скорой помощи.
Расходы на физкультуру и спорт за 2004 год составили 2200 тыс. рублей или в пределах годовых ассигнований.
На мероприятия в области социальной политики израсходовано 38843 тыс. рублей или 99,7% плана, из них на содержание учреждений социального обеспечения 27496 тыс. рублей или 99,9% плана. С 14 сентября 2004 года приступил к основной деятельности - реабилитационному процессу Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних, в котором предусмотрено пребывание 25 подростков в возрасте от семи до шестнадцати лет. На капитальный ремонт из средств городского бюджета данному центру выделено 3038 тыс. рублей, на приобретение мягкого инвентаря и предметов снабжения 638 тыс. рублей.
На реализацию ФЗ "О жертвах политических репрессий" направлено 246 тыс. рублей, из которых 233 тыс. рублей восстановлены из федерального бюджета.
Расходы по капитальному строительству за 2004 год сложились в сумме 38031 тыс. рублей, что соответствует плану и составляет 95,1% от расходов за 2003 год.
Из общей суммы расходов 5000 тыс. рублей - средства федерального бюджета на реализацию Федеральной целевой программы "Жилище", подпрограммы "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального комплекса РФ".
Расходы по капитальному строительству за счет средств городского бюджета составили 33031 тыс. рублей, что по сравнению с 2003 годом ниже на 946 тыс. рублей (или на 2,8%). На муниципальное жилищное строительство направлено 14842 тыс. рублей, на коммунальное строительство - 1300 тыс. рублей, на строительство объектов образования - 3850 тыс. рублей (в том числе на финансирование наказов избирателей - 2312 тыс. рублей; из них плавательный бассейн школы N 45 - 1812 тыс. рублей; пристройка к школе N 10 пос. Лужки - 500 тыс. рублей); на строительство объектов здравоохранения - 7989 тыс. рублей; прочих объектов - 5050 тыс. рублей (расшифровка по объектам дана в приложении N 4).
Расходы на государственную поддержку транспортных предприятий сложились за истекший год в сумме 6789 тыс. рублей, что соответствует плану, в том числе МУ ПАТП-1 - 2196 тыс. рублей, МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" - 4593 тыс. рублей. По сравнению с 2003 годом расходы по разделу 10 "Транспорт" сократились на 48,2%.
За 2004 год транспортным предприятиям предоставлено 46514 тыс. рублей бюджетных кредитов, в том числе МУ ПАТП-1 - 12000 тыс. рублей; МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" - 34514 тыс. рублей. Возвращено в бюджет города МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" 25000 тыс. рублей бюджетного кредита.
За счет прочих расходов бюджета (раздел 30) оказана финансовая помощь МУП "Орелгорэлектротранс" на выплату заработной платы работникам в сумме 5486 тыс. рублей.
Кроме того, из полученных из бюджета области субвенций на реализацию Федерального закона "О донорстве крови и ее компонентов" (раздел 18 "Социальная политика) - 5411 тыс. рублей направлены на компенсацию бесплатного проезда этой категории льготников, в том числе МУ ПАТП-1 - 1804 тыс. рублей; МУП "Трамвайно-троллейбусное предприятие" - 3607 тыс. рублей. Расходы ООО "Орелрегионгаз", произведенные в соответствии с указанным законом, возмещены за счет областных субвенций в размере фактически подтвержденных предприятием расходов за 2004 год 119 тыс. рублей, что составляет 76,3% от плана.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство фактически составили 430121 тыс. рублей, что соответствуют плану. По сравнению с 2003 годом расходы по отрасли возросли на 15892 тыс. рублей или на 3,8%.
Расходы по МУПП "Орелгортеплоэнерго" на покрытие убытков от реализации тепловой энергии населению города по регулируемым ценам составили за отчетный период 179862 тыс. рублей, что на 47042 тыс. рублей или 35,4% больше, чем за предшествующий год, что обусловлено ростом тарифов на энергоносители, а также взысканием в пользу ОАО "Орелэнерго" задолженности по оплате за покупную теплоэнергию за 2002 - 2003 годы по решению арбитражного суда. За отчетный год предприятие получило 5000 тыс. руб. бюджетного кредита, что на 64977 тыс. рублей меньше, чем в 2003 году.
На покрытие убытков МУП "Жилищное ремонтно-эксплуатационное предприятие" (Заказчик) от эксплуатации и текущего ремонта муниципального жилищного фонда направлено 54381 тыс. рублей или 100% от плановой суммы. Расходы на капитальный ремонт жилищного фонда сложились в сумме 24918 тыс. рублей, что также соответствует плану. По сравнению с 2003 годом расходы на содержание и капитальный ремонт жилья снижены на 13195 тыс. рублей или на 14,3%. На выполнение программы наказов избирателей предприятием направлено 6701 тыс. рублей. Дополнительно по письмам депутатов выполнено работ на сумму 1146 тыс. рублей. Кроме того, в отчетном периоде в соответствии с планом предприятием возвращен бюджетный кредит в сумме 80000 тыс. рублей.
На возмещение расходов предприятий жилищно-коммунального хозяйства по предоставлению населению субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг направлено 23027 тыс. рублей, которые полностью возмещены дотациями из областного бюджета, в том числе по бюджетополучателям:
(тыс. руб.)

- МУП "ЖРЭП" (Заказчик)                                            4383
- МУПП "Орелгортеплоэнерго"                                        9009
- ООО "Орелрегионгаз"                                              1709
- ОГУПП "Орелоблэнерго"                                            3037
- ООО "Ореллифт"                                                   678
- МУП "Спецавтобаза по саночистке г. Орла"                         555
- МПП ВКХ "Орелводоканал"                                          3656

По состоянию на 01.01.2005 городской бюджет имел задолженность перед предприятиями ЖКХ по вышеназванным субсидиям в сумме 2190 тыс. рублей.
На благоустройство города (МУ "Управление коммунальным хозяйством города Орла") израсходовано 146733 тыс. рублей, что соответствует плану и меньше расходов за 2003 год на 11895 тыс. рублей. Из общей суммы расходов на уличное освещение направлено - 14200 тыс. рублей, на строительство и содержание автомобильных дорог - 106162 тыс. рублей, на озеленение города - 13050 тыс. рублей, на организацию и содержание мест захоронения - 9154 тыс. рублей, на прочие расходы - 4167 тыс. рублей.
В 2004 году за счет средств городского бюджета построено 13,5 тыс. кв. метров асфальтобетонных покрытий. В основном на окраинных улицах города: пер. Курганный, ул. Елецкая, ул. Е. Пугачева, проезд Генерала Родина, ул. Пожарная, пер. Зимний и Болховской и других.
Завершен первый этап строительства сквера на площади Ермолова. Благоустроены территории, прилегающие к центральному рынку.
Особое внимание уделено строительству и ремонту тротуаров, площадь выполненных по ним работ составила 19,8 тыс. кв. метров. Построены участки тротуаров по ул. Лесной, Новосильской, Нормандии-Неман, Ливенской и других.
Были продолжены работы по реконструкции Александровского моста.
В истекшем году выполнено строительство сетей водопровода и канализации, протяженностью более 0,6 км. Проведен водовод к новому участку Наугорского кладбища.
Смонтировано освещение в зоне отдыха "Светлая жизнь" и сквере Ермолова, завершены работы по прокладке кабеля к строящейся школе N 10 в пос. Лужки.
Согласно программе нового зеленого строительства в городе выполнены следующие работы: высажено 15 тыс. штук деревьев, 17 тыс. штук кустарников, построено свыше 38 тыс. кв. метров газонов. На клумбах города высажено 225 тыс. штук цветочной рассады.
К началу учебного года благоустроены территории городских школ NN 12, 14, 19, 27, 32 и детских садов NN 39, 79.
На выполнение программы наказов избирателей МУ "Управление коммунальным хозяйством города Орла" направлено 10217 тыс. рублей. Дополнительно по письмам депутатов выполнено работ на сумму 6530 тыс. рублей.
Расходы на возмещение выпадающих доходов МУП "Банно-прачечное хозяйство" от применения льготных тарифов на помывки граждан составили 1200 тыс. рублей, т.е. на уровне 2003 года и в соответствии с планом.
Расходы на покрытие убытков школьных и студенческих столовых возросли по сравнению с предыдущим годом на 3360 тыс. руб. и составили 15189 тыс. рублей (или 99,9% от плана).
Прочие расходы при плане 41653 тыс. рублей составили 39596 тыс. рублей или 95,1%, из которых 25000 тыс. рублей перечислено Управлению финансов и налоговой политики администрации Орловской области по Соглашению от 06.09.2002. Подробная расшифровка исполнения бюджета по разделу "Прочие расходы" представлена в приложении N 3.
По состоянию на 01.01.2004 муниципального долга не имелось.
Задолженность по муниципальным гарантиям на 01.01.2005 составила 3000,0 тыс. рублей. Администрация города Орла выступила гарантом на получение кредита ОАО "Северный рынок" на сумму 4000,0 тыс. рублей со сроком возврата до 25.04.2005.
В 2004 году возвращен в полном объеме бюджетный кредит, предоставленный в 2003 году муниципальным аптекам, в сумме 1000,0 тыс. рублей. На основании статьи 290 Бюджетного кодекса РФ в соответствии со статьями 15.15 и 23.7 Кодекса об административных правонарушениях за несвоевременный возврат бюджетных средств наложен и взыскан штраф с директора МП "Аптека N 132" в размере 4000 рублей и пени в сумме 9 руб. 33 коп.
В бюджет города включены по доходам и расходам средства, полученные бюджетными учреждениями от предпринимательской деятельности. Выполнение плана по расходам составило 125,3%. Наибольшее перевыполнение сложилось по учреждениям здравоохранения за счет увеличения объема платных услуг.
В соответствии со статьей 232 Бюджетного Кодекса РФ доходы, фактически полученные бюджетными учреждениями от платных услуг сверх сметы, направлялись на финансирование расходов данных учреждений.
В 2004 году сохранен приоритетный порядок финансирования защищенных статей бюджета. Задолженности по заработной плате работникам бюджетной сферы, компенсационным выплатам педагогам на приобретение методической литературы и книгопечатной продукции, пособиям на детей и подростков, находящихся под опекой и попечительством, бесплатным медикаментам, взносам ТФОМС по обязательному медицинскому страхованию за неработающее население не допускалось.
Начальник финансово-казначейского
управления администрации города Орла
А.Н.КОРОБОВА
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ОТЧЕТУ ПО ИСПОЛНЕНИЮ СМЕТЫ НА 01/01/05
Расходы из резерва администрации за период
с 01.01.2004 по 31.12.2004

N	Назначение расходов	Сумма (руб.)
1 2	Организация городских конкурсов Финансовая помощь предприятиям	95073,95 595473,00
3	Премирование в связи с юбилейными и праздничными датами	383825,00
4	Материальная помощь гражданам г. Орла	86319,00
5	Организация приемов и юбилейных торжеств	157238,53
6	Прием иногородних и иностранных делегаций	134953,21
7	Проведение мероприятий общегородского значения	132345,62
8	Издание книг и монографий	102000,00
9	Организация похорон	47405,68
10	Реставрация праздничных панно к 9 Мая	32000,00
11	Организация акции "Нет горячим точкам на Кавказе!"	103684,05
12	Открытие центра несовершеннолетних	18975,36
13	Организация курсов по просвещению молодежи	50000,00
14	Обеспечение плана мероприятий по борьбе с наркоманией	50000,00
15	Организация поездки на междунар. книжн. ярмарку	10000,00
	ИТОГО:	1999293,4

Главный бухгалтер
Е.И.КУЛИЧКОВА
Согласовано:
В.В.ГЛУХОВ