Постановление от 20.05.2005 г № 40/856-ОС
Об исполнении областного бюджета за I квартал 2005 года
Заслушав информацию начальника управления финансов и налоговой политики администрации области Курганникова В.Ф. об исполнении областного бюджета за I квартал 2005 года, Орловский областной Совет народных депутатов отмечает, что областной бюджет по доходам, включая безвозмездные поступления из федерального бюджета, исполнен на 111,6 процента. При плане 1382,9 млн. рублей фактически поступило 1543,6 млн. рублей, что на 437,7 млн. рублей больше, чем в I квартале 2004 года.
Собственные доходы составили 1001,1 млн. рублей, или 126,6 процента плана, и на 424,8 млн. рублей больше доходов соответствующего периода прошлого года. Сверх плана поступило 210,6 млн. рублей, в том числе 173,6 млн. рублей - налога на прибыль организаций, 34,1 млн. рублей - акцизов на алкогольную продукцию и на нефтепродукты, 5,6 млн. рублей - налога на имущество организаций, 1,9 млн. рублей - единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и 1,4 млн. рублей - налога на игорный бизнес.
Вместе с тем по ряду налогов поступления сложились ниже плановых, в том числе по налогу на доходы физических лиц - на 10,2 млн. рублей, единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности - на 2,6 млн. рублей, транспортному налогу - на 13,8 млн. рублей.
Безвозмездные поступления из федерального бюджета составили 523,4 млн. рублей, или 90,7 процента от плана. При этом на 34,2 млн. рублей недопоступило дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности и на 33 млн. рублей - субсидий на финансирование дорожного хозяйства; сверх плана поступило дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в объеме 2,1 млн. рублей, субсидий на частичное возмещение расходов бюджетов по предоставлению льгот ветеранам труда и труженикам тыла в объеме 10,6 млн. рублей и субсидий на частичное возмещение расходов бюджетов по государственным пособиям гражданам, имеющим детей, - 3,8 млн. рублей.
Доходы бюджетных учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности при плане 15,5 млн. рублей составили 19,1 млн. рублей, что на 3 млн. рублей больше, чем в I квартале 2004 года.
В целом при запланированном в I квартале дефиците бюджета в размере 188,4 млн. рублей областной бюджет исполнен с профицитом в размере 246,4 млн. рублей.
По расходам областной бюджет исполнен на 82,6 процента. При плане 1571,4 млн. рублей бюджетных назначений и их финансировании в объеме 1456,8 млн. рублей фактически было израсходовано в I квартале 1297,2 млн. рублей.
В первоочередном порядке профинансированы заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы, расходы по реализации законов Орловской области, связанных с льготными выплатами различным категориям граждан, субвенции на финансовое обеспечение образовательного процесса в учреждениях общего образования, на содержание учреждений социальной защиты населения и социальную помощь малоимущим гражданам, на предоставление субсидий населению на оплату жилищно-коммунальных услуг, страховые взносы за неработающее население ТФОМС, областные социальные программы.
На уровне или выше плана профинансированы расходы на общегосударственные вопросы, национальную безопасность и правоохранительную деятельность, культуру, кинематографию и средства массовой информации, межбюджетные трансферты.
Вместе с тем кассовое исполнение бюджета практически по всем разделам и подразделам, за исключением раздела "Межбюджетные трансферты", сложилось ниже плана, что обусловлено, главным образом, наличием остатков на счетах главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, которые составили на 1 апреля 2005 года 189,6 млн. рублей.
По разделу 05 "Жилищно-коммунальное хозяйство" исполнение составило всего 26,9 процента (при плане 11,8 млн. рублей расходы произведены в объеме 3,2 млн. рублей), по разделу 04 "Национальная экономика" - 48,3 процента (при плане 163 млн. рублей освоено 78,8 млн. рублей), по разделу 07 "Образование" - 67,8 процента (при плане 145,2 млн. рублей освоено 98,5 млн. рублей), по разделу 09 "Здравоохранение и спорт" - 84,3 процента (при плане 243,6 млн. рублей израсходовано 205,3 млн. рублей), по разделу 10 "Социальная политика" - 73,3 процента (при плане 242,6 млн. рублей израсходовано 177,9 млн. рублей).
В целом на низком уровне профинансированы затраты на строительство, реконструкцию и содержание автодорог. При плане 124,8 млн. рублей израсходовано на эти цели 40,1 млн. рублей, или 32,1 процента плана, в то время как доходная часть исполнена в объеме 91,8 млн. рублей, или 73,6 процента плана.
На капитальные вложения по объектам администрации из предусмотренных на квартал средств на капстроительство в сумме 34,8 млн. рублей освоено лишь 23,2 млн. рублей, или 67 процентов плана, а по отраслям "Транспорт" и "Социальная политика" финансирование вообще не осуществлялось.
Не направлялись средства (план - 3,6 млн. рублей) и на государственную поддержку строительства жилья для малообеспеченных.
По-прежнему неудовлетворительно исполнена статья 22 Закона Орловской области "Об областном бюджете на 2005 год" в части направления дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета, на погашение кредиторской задолженности по капитальным вложениям по объектам областной адресной инвестиционной программы, которая составляла на 1 января 2005 года 74,5 млн. рублей, а погашена за I квартал лишь в объеме 2,6 млн. рублей, или 3,5 процента.
Орловский областной Совет народных депутатов постановляет:
1.Принять к сведению информацию начальника управления финансов и налоговой политики администрации области об исполнении областного бюджета за I квартал 2005 года (прилагается).
2.Рекомендовать управлению финансов и налоговой политики администрации области (Курганников В.Ф.), управлению Федеральной налоговой службы России по Орловской области (Колесников В.В.) принять дополнительные меры по восполнению допущенного отставания в поступлениях в бюджет транспортного налога, налога на доходы физических лиц и единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, обеспечению их поступлений в бюджет в утвержденных объемах.
3.Обратить внимание Коллегии администрации области на неравномерное финансирование и исполнение разделов, подразделов, целевых статей и видов расходов функциональной и ведомственной структур расходов областного бюджета и необеспечение расходов бюджета в объемах, предусмотренных бюджетной росписью.
Особое внимание обратить на необходимость восполнения допущенного недофинансирования социально значимых разделов и статей расходов, обеспечения их финансирования в соответствии с утвержденными Законом "Об областном бюджете на 2005 год" объемами и первоочередного направления сверхплановых доходов на сокращение дефицита бюджета и погашение кредиторской задолженности по капитальным вложениям на строительство и капитальный ремонт объектов администрации области.
4.Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на комитет по бюджету, налогам и экономической реформе областного Совета народных депутатов.
Председатель областного
Совета народных депутатов
Н.А.ВОЛОДИН
Приложения
2005-05-20 Приложение к Постановлению от 20 мая 2005 года № 40/856-ОС Отчет