Постановление от 12.08.2005 г № 43/917-ОС
Об исполнении областного бюджета за I полугодие 2005 года
Заслушав информацию начальника управления финансов и налоговой политики администрации области Курганникова В.Ф. об исполнении областного бюджета за I полугодие 2005 года, Орловский областной Совет народных депутатов отмечает, что областной бюджет по доходам, включая безвозмездные перечисления из федерального бюджета, исполнен на 110,7 процента. При плане 3056,5 млн. рублей фактически поступило 3382,9 млн. рублей, что на 1020,8 млн. рублей больше, чем в I полугодии 2004 года.
Собственные доходы составили 2175,8 млн. рублей при плане 2057,2 млн. рублей, или 105,8 процента к плану, и на 722,7 млн. рублей больше, чем в соответствующий период прошлого года. Сверх плана поступило 118,6 млн. рублей, в том числе: 87,6 млн. рублей - налога на прибыль; 45,5 млн. рублей - акцизов по подакцизным товарам (продукции), из которых 18,9 млн. рублей составили акцизы на алкогольную продукцию; 12,3 млн. рублей - единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения; 7,0 млн. рублей - налога на игорный бизнес; 11,5 млн. рублей - задолженности по налогу на пользователей автомобильных дорог; 6,4 млн. рублей - административных платежей и сборов. При этом в бюджет недопоступило 27,7 млн. рублей - налога на доходы физических лиц, около 24,9 млн. рублей - налога на имущество организаций, 9,1 млн. рублей - транспортного налога, 3,1 млн. рублей - единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и свыше 1 млн. рублей - лицензионных сборов.
Финансовой помощи из федерального бюджета в виде дотаций, субвенций, субсидий и средств на реализацию федеральных целевых программ получено 1161,5 млн. рублей, что на 199,5 млн. рублей, или на 20,7 процента, выше плана.
Сверхплановые поступления сложились главным образом за счет дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в объеме 44,5 млн. рублей, субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг по федеральным категориям граждан в объеме 32,9 млн. рублей, а также получения внеплановых субсидий на сельскохозяйственное производство в сумме 77,3 млн. рублей, на частичное возмещение расходов бюджетов по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг в объеме 2,4 млн. рублей, средств федерального бюджета на реализацию федеральных целевых программ в объеме 32,3 млн. рублей и мероприятий по организации оздоровительной кампании для детей и подростков в объеме 6,7 млн. рублей.
Доходы бюджетных учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили 45,4 млн. рублей, или 146 процентов к плану, и на 9,1 млн. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.
В целом при запланированном в I полугодии дефиците бюджета в размере 188,9 млн. рублей областной бюджет исполнен с профицитом в размере 102,5 млн. рублей.
По расходам областной бюджет исполнен на 101,1 процента. При плане 3245,4 млн. рублей бюджетных назначений фактически израсходовано 3280,4 млн. рублей, или на 35 млн. рублей больше плана и на 851,8 млн. рублей больше, чем в I полугодии 2004 года.
В первоочередном порядке профинансированы заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы, расходы по реализации законов Орловской области, связанных с льготными выплатами различным категориям граждан, субвенции на финансовое обеспечение образовательного процесса в учреждениях общего образования, на содержание учреждений и органов социальной защиты населения, стипендии учащейся молодежи, страховые взносы за неработающее население в ТФОМС, областные социальные программы, социальная помощь населению.
Выше плана профинансированы расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность, национальную экономику, в том числе на сельское хозяйство и рыболовство, образование, культуру, кинематографию и средства массовой информации, здравоохранение и спорт, социальную политику и межбюджетные трансферты. При этом кассовое исполнение бюджета практически по всем разделам и подразделам, за исключением раздела "Межбюджетные трансферты", сложилось несколько ниже уровня финансирования, что обусловлено главным образом наличием остатков на счетах главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, которые составили на 1 июля 2005 года 190,8 млн. рублей.
Ниже плана профинансированы расходы по разделам 01 "Общегосударственные вопросы" (66,7 процента) и 05 "Жилищно-коммунальное хозяйство" (78 процентов), а также затраты на строительство, реконструкцию и содержание автомобильных дорог .
В целом при выполнении плана капитальных вложений из средств областного бюджета на 113,1 процента значительно недовыполнены планы по капитальному строительству в сфере социальной политики (35 процентов), жилищно-коммунального хозяйства (75,9 процента), в том числе водоснабжение и станции биологической очистки (20 процентов). Не направлялись средства (план - 10 млн. рублей) на переселение граждан из ветхого и аварийного жилья. На уровне 32,4 процента выполнен план капремонта в бюджетных учреждениях области.
По-прежнему неудовлетворительно исполняется статья 22 Закона Орловской области "Об областном бюджете на 2005 год" в части направления дополнительных доходов, полученных в процессе исполнения бюджета, на погашение кредиторской задолженности по капитальным вложениям по объектам адресной инвестиционной программы. Задолженность погашена за первое полугодие лишь в объеме 3,2 млн. рублей и возросла за указанный период с 74,5 млн. рублей до 80,9 млн. рублей.
Орловский областной Совет народных депутатов постановляет:
1.Принять к сведению информацию начальника управления финансов и налоговой политики администрации области об исполнении областного бюджета за I полугодие 2005 года (прилагается - не приводится).
2.Рекомендовать управлению финансов и налоговой политики администрации области (Курганников В.Ф.), управлению Федеральной налоговой службы России по Орловской области (Колесников В.В.) принять дополнительные меры по восполнению допущенного отставания в поступлениях в бюджет налогов на доходы физических лиц, на имущество организаций, транспортного налога и единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, по обеспечению плановых поступлений доходов бюджета по видам доходных источников в утвержденных объемах.
3.Обратить внимание Коллегии администрации области на необходимость восполнения допущенного отставания в финансировании отдельных разделов, подразделов, целевых статей и видов расходов и обеспечения расходов бюджета в объемах, предусмотренных бюджетной росписью и Законом Орловской области "Об областном бюджете на 2005 год".
Особое внимание обратить на необходимость погашения кредиторской задолженности по капитальным вложениям на строительство и капитальный ремонт объектов администрации области.
4.Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на комитет областного Совета народных депутатов по бюджету, налогам и экономической реформе.
Председатель областного
Совета народных депутатов
Н.А.ВОЛОДИН