Постановление от 24.08.2005 г № 72/798-ГС
Об итогах исполнения бюджета г. Мценска за 1-е полугодие 2005 г
Заслушав в соответствии с подпунктом б) п. 1 ст. 28 Устава г. Мценска информацию и.о. начальника финансового управления администрации г. Мценска Поповой Т.И. "Об итогах исполнении бюджета г. Мценска за 1-е полугодие 2005 г.", Мценский горсовет народных депутатов отмечает, что доходная часть бюджета исполнена на 101,8%, или при плане 95189,0 тыс. руб. фактически доходов поступило 96869,0 тыс. руб. Из общего объема доходов в виде собственных зачислено 54668,0 тыс. руб., что составляет к плановым назначениям 103,2% и ниже соответствующего периода 2004 г. на 29,9%, или на 22,2 млн. руб.
Налоговых и неналоговых доходов поступило 53354,0 тыс. руб. Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили 1314,0 тыс. руб. Средства от продажи земельных участков поступили в бюджет в сумме 362,0 тыс. руб.
Безвозмездная финансовая помощь из областного бюджета получена в рамках полугодовых назначений в сумме 42201,0 тыс. руб., что составляет 43,4% в общем объеме доходов.
Выполнение плановых назначений обеспечено по 8 из 13 планируемых к поступлению видов налоговых и неналоговых доходов.
В структуре собственных доходов основной удельный вес занимают два доходных источника: налог на доходы физических лиц, поступления которого составили 76,2%, или 41,7 млн. руб., и доходы от использования муниципального имущества - соответственно 13,2%, или 7,2 млн. руб. Рост поступления по данным платежам в сопоставимой базе к соответствующему уровню 2004 г. составил соответственно 121,2 и 118,8%.
В отчетном периоде на 6,0% сократилась задолженность по налоговым доходам в доле городского бюджета и составила на 01.07.2005 1141,0 тыс. руб.
Расходная часть бюджета исполнена в отчетном периоде на 96,0%, или при плане 115471,0 тыс. руб., фактические расходы составили 110830,0 тыс. руб., что меньше фактических затрат соответствующего периода 2004 г. на 12,3%, или на 18,6 млн. руб., против плановых назначений недофинансированы расходы в сумме 4641,0 тыс. руб.
При расходовании средств выдержана политика приоритетного направления их в социальную сферу, на содержание которой направлено 92,4 млн. руб., или 83,4% от общего объема расходов, в т.ч.: на "Образование" - 61,9%, "Здравоохранение и спорт" - 12,5%, "Культура и средства массовой информации" - 2,8%, "Социальная политика" - 6,4%.
Профинансированы в установленном порядке расходы по разделам 0100 "Общегосударственные вопросы" и 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство".
Основная часть доходов (78,2%, или 86,7 млн. руб.) направлена на финансирование защищенных и социально значимых статей расходов: 10,3% - на оплату коммунальных услуг, 1,6% - на капитальный ремонт и приобретение предметов длительного пользования и 9,9% - на текущее содержание бюджетных учреждений и жилищно-коммунального хозяйства. Финансовая помощь, полученная из областного бюджета, использована строго по целевому назначению.
Вместе с тем, в силу объективных и субъективных причин обострилась проблема повышения доходности территории и возможности полного финансирования утвержденных расходов в бюджете текущего года.
Впервые за ряд последних лет, в силу продолжающегося реформирования налогового законодательства, сложилось резкое снижение поступления собственных доходов в бюджет города.
Почти 60% доходов, поступивших на территории города, централизовано на уровень регионального и областного бюджетов.
Продолжающаяся тенденция сокращения среднесписочной численности работающих на предприятиях города негативно влияет на формирование налогооблагаемой базы для начисления одного из основных доходных источников - налога на доходы физических лиц.
Хронически не решаются и другие проблемы по увеличению наполняемости бюджета города.
В частности, как было отмечено выше, из 13 планируемых к поступлению доходных источников плановые задания не обеспечены по 5. Среди них: налог на имущество физических лиц, земельный налог, госпошлина, административные платежи и сборы, штрафные санкции, сумма выпадающего налога по которым составляет 685,0 тыс. руб.
Сумма недопоступления налога на доходы физических лиц и земельному налогу осела в недоимке, которая по налоговым доходам составляет на 01.07.2005 1141,0 тыс. руб. Почти на одну треть увеличилась задолженность по арендной плате за муниципальное имущество и составляет 392,0 тыс. руб.
Превышение стоимости энергоносителей (отопление, освещение, газ, вода), поставляемых бюджетным учреждениям, над уровнем запланированной инфляции при расчете бюджета города на 2005 г., привело к дополнительной потребности в ассигнованиях до конца года на оплату коммунальных услуг в бюджетной сфере в сумме 5,2 млн. руб.
Существенное снижение зачислений в бюджет от доходов, поступающих на территории города, неполученный кредит, недополученные доходы по причине невыполнения плановых назначений по пяти видам доходных источников, наличие задолженности по налоговым доходам и доходам от использования муниципального имущества не позволили в полном объеме профинансировать предусмотренные в бюджете расходы.
Текущая кредиторская задолженность бюджета перед бюджетополучателями по состоянию на 01.07.2005 составила 3716,0 тыс. руб.
Мценский горсовет народных депутатов постановляет:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета г. Мценска за 1-е полугодие 2005 г. (приложение).
2.Рекомендовать главе администрации города (Цуканов А.П.), управлению по муниципальному имуществу города (Маторин П.С.), комитету городского хозяйства администрации города (Рожина Т.А), финансовому управлению администрации города (Мишина Л.А.) принять необходимые меры по обеспечению исполнения бюджета города на 2005 год, по усилению контроля за целевым и рациональным использованием бюджетных средств и муниципального имущества, за эффективной работой муниципальных унитарных предприятий.
3.Предложить межрайонной ИФНС N 4 (Кладовщикова С.В.) принять действенные меры по обеспечению плановых назначений доходов по видам доходных источников и снижению задолженности по налоговым платежам, подлежащим зачислению в бюджет г. Мценска.
4.Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия и подлежит официальному опубликованию.
Председатель
городского Совета
народных депутатов
В.БАЛАБАНОВ