Решение от 24.11.2016 г № 16/0363-ГС
Об отчете "Об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2016 года"
Рассмотрев отчет администрации города Орла об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2016 год, с учетом заключения Контрольно-счетной палаты города Орла Орловский городской Совет народных депутатов отмечает, что бюджет города Орла за 9 месяцев 2016 года по доходам при годовом плане 6303500,1 тыс. рублей исполнен в сумме 4118323,1 тыс. рублей, или на 65,3%%. По сравнению с аналогичным периодом 2015 года доходы бюджета увеличились на 187249,4 тыс. рублей, или на 4,8%%.
План за 9 месяцев 2015 года по налоговым и неналоговым доходам исполнен на 92,6%%. Недополучено доходов в сумме 126000,3 тыс. рублей. Из 21 источника указанных доходов бюджета города показатели перевыполнены по 10 источникам, из них наиболее значимое перевыполнение отмечается по прочим доходам от использования муниципального имущества (поступления от использования рекламного пространства, плата за наем, мена жилья) на 6731,7 тыс. рублей (в 1,2 раза); доходам от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, - на 4851,1 тыс. рублей (104,5%%); платы за негативное воздействие на окружающую среду - на 4673,5 тыс. рублей (в 4 раза).
При этом отмечается существенное невыполнение плана по земельному налогу на 70530,9 тыс. рублей (74,7%% от плана отчетного периода и 49,6%% от года); налогу на доходы физических лиц - на 30037,7 тыс. рублей (95,8%% от плана отчетного периода и 66,5%% от года); от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, - на 19474,5 тыс. рублей (73,4%% от плана отчетного периода и 59,7%% от года); налогу на имущество физических лиц - 7176,1 тыс. рублей (15,1%% от плана отчетного периода и 7,3%% от года). В целом исполнение годового плана по налоговым и неналоговым доходам составило 61,7%%, что ниже аналогичного показателя прошлого года на 8,7%%.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговые и неналоговые доходы уменьшились на 205882,4 тыс. рублей, или на 11,6%%, в основном за счет уменьшения поступлений по земельному налогу (- 67174,3 тыс. рублей); налога на имущество физических лиц (- 9730,6 тыс. рублей); доходов от реализации имущества (- 87381,2 тыс. рублей); от продажи земельных участков (- 16320,6 тыс. рублей); от сдачи имущества в аренду (- 18018,6 тыс. рублей), от оказания платных услуг (- 10176,9 тыс. рублей). При этом городской бюджет несет потери в виде имеющейся дебиторской задолженности по налоговым и неналоговым доходам в общей сумме более 250,0 млн. рублей.
Исполнение бюджета за 9 месяцев 2016 года по безвозмездным поступлениям от других бюджетов составило в пределах плана отчетного периода 2541131,8 тыс. рублей и 67,9%% от годового плана. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем межбюджетных трансфертов увеличился на 390830,1 тыс. рублей, или на 18,2%%, в основном за счет увеличения субсидий на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования, а также капитального ремонта и ремонта дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов и субсидий на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда.
Бюджет города Орла за 9 месяцев 2016 года по расходам при плане 4729152,4 тыс. рублей исполнен в сумме 4272623,6 тыс. рублей, или 90,3%%, к плану отчетного периода, и 64,3%% к годовому плану. Неисполнение составило 456528,8 тыс. рублей, в том числе за счет средств городского бюджета - 135879,8 тыс. рублей, за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов - 320649,0 тыс. рублей.
В сравнении с аналогичным периодом 2015 года расходы увеличились на 205928,9 тыс. рублей, или на 5,1%%, из них за счет межбюджетных трансфертов расходы увеличились на 257168,6 тыс. рублей (+ 12,3%%), за счет городского бюджета расходы уменьшились на 51239,7 тыс. рублей, или на 2,6%%.
На социально-культурную сферу при плане 2931238,0 тыс. рублей израсходовано 2648072,7 тыс. рублей, или 62%%, общего объема расходов. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы на социальную сферу уменьшились на 73489,1 тыс. рублей, или на 2,7%%.
По разделу "Образование" при плане 2578656,3 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 2340420,3 тыс. рублей, или 90,8%%, от плана отчетного периода и 68,3%% от годового плана. Не исполненные за отчетный период бюджетные назначения составили 238236,0 тыс. рублей в основном за счет неосвоения средств на выплату заработной платы за вторую половину сентября, которая производится в первых числах октября. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы уменьшились на 72379,9 тыс. рублей, или на 3%%, в том числе за счет уменьшения расходов на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в рамках реализации муниципальной программы "Подготовка и проведение празднования 450-летия основания города Орла (2014 - 2016 годы)", а также на исполнение расходных обязательств города по обеспечению деятельности общеобразовательных школ.
По разделу "Культура и кинематография" при плане 137418,1 тыс. рублей расходы составили 116649,2 тыс. рублей, или 84,9%%, от плана отчетного периода и 65,1%% от годового плана. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы увеличились на 3595,3 тыс. рублей, или на 3,2%%, в том числе в связи с увеличением расходов на реализацию муниципальной программы "Подготовка и проведение празднования 450-летия основания города Орла (2014 - 2016 годы)".
По разделу "Социальная политика" при плане 208995,7 тыс. рублей расходы исполнены в сумме 185837,3 тыс. рублей, или 88,9%%, от плана отчетного периода и 62,1%% от годового плана. Неисполненные обязательства составили 23128,4 тыс. рублей, в том числе по субсидиям областного бюджета на обеспечение жильем молодых семей и ветеранов ВОВ; по субвенциям на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы уменьшились на 914,9 тыс. рублей, или на 0,5%%.
По разделу "Физическая культура и спорт" при плане 6167,9 тыс. рублей расходы составили 5165,9 тыс. рублей, или 83,8%%, от плана отчетного периода и 70,3%% от годового плана. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы уменьшились на 3789,6 тыс. рублей, или на 42,3%%.
По разделу "Национальная экономика" при плане 979564 тыс. рублей расходы составили 871663,6 тыс. рублей, или 89%%, от плана отчетного периода и 54,8%% от годового плана. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы увеличились на 337166,0 тыс. рублей, или в 1,6 раза.
Наибольший объем расходов раздела (88,6%%) составили расходы на поддержку дорожного хозяйства (772590,9 тыс. рублей), из них на содержание автомобильных дорог - 271039,8 тыс. рублей (+ 61971,8 тыс. рублей к уровню аналогичного периода 2015 года); капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог местного значения и искусственных сооружений на них - 337044,5 тыс. рублей (+ 221721,2 тыс. рублей); проектирование, строительство и реконструкцию автомобильных дорог местного значения - 139756,0 тыс. рублей (+ 60586,8 тыс. рублей); капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов - 20736,3 тыс. рублей (- 28621,3 тыс. рублей).
На выплату субсидий транспортным организациям, осуществляющим перевозки пассажиров автомобильным транспортом и городским наземным электрическим транспортом по социально значимым маршрутам регулярных перевозок муниципальной маршрутной сети города Орла, направлено в пределах плана 53064,0 тыс. рублей, что на 8349,1 тыс. рублей, или 13,6%%, меньше, чем в аналогичном периоде 2015 года. Расходы на перевозку пассажиров по сезонным маршрутам для проезда жителей города к садово-дачным массивам, а также на содержание, ремонт, реновацию муниципального имущества, предназначенного для транспортного обслуживания населения, произведены также в пределах плана и составили соответственно 7205,5 тыс. рублей и 600,0 тыс. рублей с уменьшением к уровню аналогичного периода прошлого года на 292,6 тыс. рублей и на 4400, 0 тыс. рублей. Кроме того, направлено МУП "ТТП" в виде взноса в уставный фонд предприятия 500,0 тыс. рублей. По отношению к годовому плану расходы на транспорт составили 85,9%%.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство составили 316722,0 тыс. рублей, или 86%%, от плана отчетного периода и 56,9%% от годового плана. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года расходы по разделу уменьшились на 80181,1 тыс. рублей, или на 20,2%%.
На жилищное хозяйство расходы исполнены в сумме 123538,8 тыс. рублей, что составляет 82,1%% от плана отчетного периода и 46,5%% от годовых назначений. Основной объем средств подраздела (104146,8 тыс. рублей, или 84,3%%) израсходован на мероприятия по переселению граждан из аварийного жилищного фонда. Кроме того, средства направлялись на ремонт жилищного фонда по решению судебных органов (9224,4 тыс. рублей), на взносы региональному оператору на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах (6500,0 тыс. рублей), на снос аварийных домов с прилегающими к ним хозяйственно-бытовыми постройками (1298,6 тыс. рублей), проведение текущего и капитального ремонта муниципального жилищного фонда (772,8 тыс. рублей). В сравнении с аналогичным периодом 2015 года расходы по подразделу увеличились на 72958,6 тыс. рублей, или в 2,4 раза, в основном за счет увеличения расходов на переселение граждан из аварийного жилищного фонда.
На коммунальное хозяйство при плане отчетного периода в сумме 2273,5 тыс. рублей расходы произведены только за счет собственных средств города в размере 38,9 тыс. рублей, или 1,7%%, на модернизацию системы водоснабжения (станцию обезжелезивания). В сравнении с аналогичным периодом 2015 года расходы по подразделу уменьшились на 163065,3 тыс. рублей за счет завершения модернизации системы водоснабжения (станции обезжелезивания).
Расходы на благоустройство города Орла сложились в сумме 141533,3 тыс. рублей, или 88,3%%, от плана отчетного периода и 69,7%% от годового плана. Средства направлены на уличное освещение в сумме 42007,7 тыс. рублей, что на 1063,4 тыс. рублей, или на 2,5%%, меньше чем в аналогичном периоде 2015 года; на озеленение - 34379,0 тыс. рублей, что на 4165,2 тыс. рублей, или на 14,2%%, больше чем в аналогичном периоде 2015 года; содержание мест захоронения - 4918,3 тыс. рублей, что на 1881,0 тыс. рублей, или на 27,7%%, меньше чем в аналогичном периоде 2015 года; прочие мероприятия по благоустройству - 27005,6 тыс. рублей, что на 4302,8 тыс. рублей, или на 13,7%%, меньше чем в аналогичном периоде 2015 года; мероприятия по санитарной экологической направленности - 16324,3 тыс. рублей, что на 1036,7 тыс. рублей, или на 6,8%%, больше чем в аналогичном периоде 2015 года. Кроме того, в отчетном периоде по данному разделу произведены расходы на реализацию ведомственной целевой программы "Сохранение и реконструкция военно-мемориальных объектов в городе Орле на 2016 год" в сумме 11099,9 тыс. рублей (сквер "Танкистов"), на строительство сетей наружного освещения в сумме 697,9 тыс. рублей, демонтаж (перенос) и временное хранение самовольно установленных нестационарных объектов - 255,4 тыс. рублей.
Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства при плане 424473,2 тыс. рублей составили 406119,7 тыс. рублей, или 95,7%%. По отношению к годовому плану бюджетные назначения исполнены на 61,5%%. Из 27 объектов, на строительство которых в бюджете предусмотрены ассигнования, финансирование 11 объектов в отчетном периоде не производилось. В сравнении с соответствующим периодом 2015 года расходы уменьшились на 114592,4 тыс. рублей, или на 22%%.
Из 2 муниципальных программ, запланированных в 2016 году, в отчетном периоде по муниципальной программе "Подготовка и проведение празднования 450-летия основания города Орла (2014 - 2016 годы)" средства израсходованы в сумме 312320,8 тыс. рублей, или 96,7%%, от плана отчетного периода и 76,5%% по отношению к годовому плану. Расходы на реализацию муниципальной программы "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в городе Орле на 2014 - 2016 годы" при годовом плане 3200,0 тыс. рублей в отчетном периоде составили 129,3 тыс. рублей, или 4%%.
На реализацию 11 ведомственных целевых программ при плане 31394,7 тыс. рублей израсходовано 25632,6 тыс. рублей, или 81,6%%. По отношению к годовому плану бюджетные назначения исполнены на 55,4%%. Отмечается низкое освоение годовых бюджетных назначений по 4 из 10 ведомственным целевым программам: ВЦП "Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в городе Орле на 2016 - 2018 годы" - 28,3%%; ВЦП "Развитие архивного дела в городе Орле на 2014 - 2016 годы" - 29,2%%; ВЦП "Содействие обеспечению безопасности дорожного движения в городе Орле 2016 - 2018 годы" - 35,5%%; ВЦП "Молодежь города Орла на 2014 - 2016 годы" - 56,8%%. На реализацию ВЦП "Переселение граждан, проживающих на территории города Орла, из аварийного жилищного фонда на 2015 - 2017 годы" при годовом плане в размере 10000,0 тыс. рублей расходы в отчетном периоде не планировались и не производились.
Дефицит бюджета при запланированном годовом показателе 345571,4 тыс. рублей в отчетном периоде составил 154300,5 тыс. рублей.
При этом отмечается существенный рост кредиторской задолженности в муниципальных учреждениях города Орла. В сравнении с началом отчетного года она увеличилась по городским полномочиям на 155840,0 тыс. рублей, или в 1,6 раза, и составила 405841,0 тыс. рублей, что свидетельствует о существенном недофинансировании принятых расходных обязательств.
На основании вышеизложенного Орловский городской Совет народных депутатов решил:
1.Отчет администрации города Орла об исполнении бюджета города Орла за 9 месяцев 2016 года принять к сведению.
2.Администрации города Орла:
2.1.Принять меры по своевременному и полному поступлению в городской бюджет всех доходных источников, в том числе по доходам от использования муниципального имущества, сокращению дебиторской задолженности, исполнению бюджетных ассигнований в полном объеме, снижению кредиторской задолженности муниципальных бюджетных учреждений.
2.2.Повысить ответственность должностных лиц за надлежащее исполнение обязанностей в области соблюдения требований бюджетного законодательства по исполнению бюджета.
2.3.Главным администраторам доходов городского бюджета осуществлять постоянный мониторинг исполнения показателей по доходам бюджета, выявлять и учитывать резервы для увеличения годовых назначений по доходам и риски их невыполнения.
2.4.Главным распорядителям бюджетных средств городского бюджета обеспечить эффективное исполнение соответствующих статей бюджета. Постоянно осуществлять ведомственный контроль в сфере своей деятельности.
Мэр города Орла
В.Ф.НОВИКОВ