Решение от 10.02.2006 г № 79/902-ГС
Об итогах исполнения бюджета города Мценска за 2005 год
Заслушав информацию начальника финансового управления администрации города Мценска Мишиной Л.А. "Об итогах исполнения бюджета города Мценска за 2005 год", Мценский городской Совет народных депутатов отмечает, что исполнение бюджета города в отчетном году проходило в условиях продолжающегося реформирования налогового и бюджетного законодательства, монетизации льгот, результатом которых явилось закрепление на постоянной основе между уровнями бюджетов регулирующих налогов, разграничение расходных полномочий. Эти факторы усложнили работу по формированию и исполнению бюджета города.
Доходная часть бюджета в целом исполнена к уточненному плану на 99,3 процента, или при плане 217305,0 тыс. рублей, фактически поступили средства в сумме 215709,0 тыс. рублей.
Поступление собственных доходов оценивается в объеме 131398,0 тыс. рублей, что составляет 98,8 процента против утвержденных назначений. В абсолютной сумме недопоступило в бюджет средств в сумме 1596,0 тыс. рублей.
Перевыполнение плановых назначений по 7 доходным источникам и поступление платежей, не предусмотренных в плане (задолженность и итоги перерасчетов по отмененным доходам), увеличило поступление собственных доходов на 3022,0 тыс. рублей.
Безвозмездные перечисления из областного бюджета поступили в сумме 84311,0 тыс. рублей, что составляет 100,0 процентов к плановым назначениям и 39,1 процента от общего объема доходов.
Расходная часть бюджета города к уточненным назначениям исполнена на 99,5 процента, или при плане ассигнований 227919,0 тыс. рублей, фактические расходы составили 226865,0 тыс. рублей.
В отчетном году обеспечено финансирование практически по всем отраслям в рамках бюджетных назначений, пропорционально выделенным средствам, а также с учетом фактически выполненных объемов работ и оказанных услуг.
В расходах бюджета 2005 года возросла социальная направленность. Объем затрат на содержание социально-культурной сферы составил 183,9 млн. рублей, или 81,1 процента в общем объеме расходов, против 67,2 процента в 2004 году.
Учитывая уровень поступления доходов, недопустимость увеличения дефицита в течение 2005 года, в первоочередном порядке обеспечивалось финансирование выплаты заработной платы с начислениями на нее работникам бюджетной сферы, с учетом индексации с 1 января в 1,2 раза и с 1 сентября в 1,11 раза, питания, медикаментов, субсидии населению на оплату жилищно-коммунальных услуг, опеки, бесплатного льготного проезда. Эти расходы составили в городском бюджете 165,4 млн. рублей или 72,9 процента всех расходов.
Полностью оплачено в отчетном году текущее потребление энергоносителей и оказание коммунальных услуг бюджетным учреждениям, расходы на которые составили 23,6 млн. рублей или 10,4 процента.
Уделялось внимание, в рамках имеющейся возможности, вопросам приобретения необходимого оборудования, капитального ремонта жилого фонда, бюджетных учреждений, дорожного хозяйства, что позволило подготовить город к работе в осенне-зимний период. Общий объем затрат городского бюджета на капитальные вложения составил 9,3 млн. рублей или 4,1 процента от общих расходов.
Средства, полученные из областного бюджета, использованы строго по целевому назначению.
Осуществление жесткого контроля за использованием средств городского бюджета, позволило практически полностью профинансировать запланированные на 2005 год расходы и не иметь текущей задолженности перед бюджетополучателями по состоянию на 01.01.2006.
Вместе с тем, в силу объективных и субъективных причин, обострилась проблема формирования доходной части бюджета.
Убыточная деятельность большинства предприятий промышленности, строительства, устойчивая тенденция снижения среднесписочной численности работающих (за 11 месяцев 2005 года снизилась на 633 человека), негативно сказались на формировании налогооблагаемой базы для начисления основного доходного источника городского бюджета - налога на доходы физических лиц.
При наличии существенного роста (124,0 процента), поступления на территории налоговых доходов в 2005 году против 2004 года, не обеспечено выполнение плановых назначений по 7 доходным источникам, зачисляемым в городской бюджет (налог на доходы с физических лиц, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, земельный налог, госпошлина, административные платежи и сборы, штрафы, санкции), сумма выпадающего дохода по которым составила 4,6 млн. рублей, в том числе по налогу на доходы с физических лиц - 2411,0 тыс. рублей, по налогу на землю - 1298,0 тыс. рублей, ЕНВД - 157,0 тыс. рублей.
Наличие задолженности перед городским бюджетом по налоговым и неналоговым доходам в сумме 4,3 млн. рублей, по налогу на доходы с физических лиц по выплаченной зарплате в сумме 1,8 млн. рублей, также свидетельствует о нереализованных возможностях увеличения его доходов.
При наличии ассигнований и финансовых ресурсов не обеспечено освоение бюджетных назначений по коду 0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство" в сумме 415,0 тыс. рублей, Мценский городской Совет народных депутатов решил:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города Мценска за 2005 год (приложение).
2.Администрации города, руководителям отраслевых, функциональных управлений, комитетов, отделов администрации города, считать важнейшей задачей своей деятельности решение вопросов по нормализации социально-экономического положения в городе, финансовой стабилизации, обеспечению качественного исполнения бюджета в 2006 году.
3.Настоящее решение вступает в силу со дня его принятия и подлежит официальному опубликованию.
Председатель
городского Совета
народных депутатов
В.В.БАЛАБАНОВ
Приложения
2006-02-10 Приложение к Решению от 10 февраля 2006 года № 79/902-ГС Отчет