Постановление Думы Орловской области от 24.05.1996 № 14/92-ОД
Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на 1996 год" за 1 квартал 1996 г.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ОРЛОВСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ДУМА ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 24 мая 1996 г. N 14/92-ОД г. Орел Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на1996 год" за 1 квартал 1996 г. Заслушав информацию начальника финансового управленияадминистрации области Курганникова В.Ф. об исполнении в 1 кварталетекущего года Закона Орловской области "Об областном бюджете на 1996год", областная Дума отмечает, что доходная часть областного бюджетабыла выполнена на 70,9% к планируемым финансовым управлением доходам в1 квартале текущего года. Из 241282 млн.рублей фактически поступило171150 млн.рублей. Основная сумма недовыполнения доходной частибюджета сложилась из-за недопоступлений финансовых средств изминистерства финансов РФ в виде трансфертов и взаимных расчетов - 66,9млрд. рублей и около 4 млрд. рублей по акцизам на производстволикеро-водочной продукции. Общая сумма недопоступлений составила более 70 млрд. рублей, чтоне позволило обеспечить необходимый уровень финансирования учрежденийсоциально-культурной сферы, других отраслей и направлений областногобюджета и в первую очередь, выплаты по заработной плате. На 1 апреля1996 года задолженность по заработной плате составила 4,6 млрд.рублей, в т.ч. по учреждениям здравоохранения, народного образования,культуры - 2,6 млрд. рублей, правоохранительным органам - более 2млрд. рублей. В объеме 1 млрд. рублей не были выплачены пособия икомпенсационные выплаты на детей. По расходам областной бюджет исполнен на 67,7 %. Призапланированных 256,3 млрд. рублей, израсходовано 173,4 млрд. рублейбюджетных ассигнований. В целом, финансирование статей расхода областного бюджетаосуществлялось исходя из реальных финансовых возможностей иприоритетности бюджетного финансирования. В то же время, несмотря нанеоднократные замечания областной Думы по неравномерномуфинансированию статей расхода в 1995 году, в 1 квартале текущего годапродолжало иметь место нарушение ст. 15 Закона Орловской области "Опорядке рассмотрения и утверждения бюджета Орловской области" в частиравномерного финансирования статей бюджета. Так статья "Жилищно-коммунальное хозяйство" профинансирована на157,2 %, "Развитие рыночной инфраструктуры" - на 98,7 %, в то же времякак помощь фермерским хозяйствам профинансирована на 3,6 %, адреснаядотация малообеспеченным гражданам - на 19,3 % и т.д. Финансовое управление администрации области не сумело в 1квартале текущего года перестроить свою работу в плане усиленияконтроля за исполнением доходной части бюджета. Несмотря на значительное недопоступление налогов в доходную частьбюджета от предприятий ликеро-водочной промышленности, допустившихрезкое сокращение выпуска своей продукции более чем в 4 раза, посравнению с соответствующим периодом прошлого года, в результате чегов бюджет области недопоступило более 30 млрд. рублей, ни предложений,ни даже информации об этом не было сделано ни в областнуюадминистрацию, ни в областную Думу. Не принималось должных мер к возврату ранее выделенных изобластного бюджета кредитов на развитие рыночной инфраструктуры,вследствие чего, просроченный долг за заемщиками возрос за 1 кварталтекущего года на 3,2 млрд. рублей и составил на 1.04.96 г. 8,9 млрд.рублей. В нарушение ст. 11 Закона Орловской области "Об областномбюджете на 1996 год" в областную Думу не представлена в установленныесроки на утверждение поквартальная разбивка доходов и расходовобластного бюджета на 1996 год, что затрудняет контроль за егоисполнением. Требуют дополнительной проработки вопросы поступления в областнойбюджет налога на имущество. Областная Дума ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Принять к сведению информацию начальника финансовогоуправления администрации области об исполнении Закона Орловскойобласти "Об областном бюджете на 1996 год" в 1 квартале текущего года(приложение). 2. Администрации области в соответствии с Законом Орловскойобласти "Об областном бюджете на 1996 год" в 2- х недельный срокпредставить в областную Думу на утверждение поквартальную разбивкудоходов и расходов областного бюджета на 1996 год. 3. Финансовому управлению администрации области (КурганниковВ.Ф), Государственной налоговой инспекции по Орловской области (РыжовВ.И.) уточнить налогоплательщиков по платежам в областной бюджетналогов на имущество предприятий, на прибыль, налога на добавленнуюстоимость и внести предложения по корректировке соответствующих статейЗакона "Об областном бюджете на 1996 год". 4. Учитывая сложное положение с исполнением доходной частиобластного бюджета, и принимая во внимание продолжающееся сокращениеобъемов производства промышленной и другой продукции, являющейсяосновой налогообложения, рекомендовать администрации области,администрациям городов и районов, госналоговой службе по Орловскойобласти осуществить дополнительные мероприятия по оптимизации режимафинансирования расходов, добиться исполнения доходной части бюджета засчет выполнения финансовых обязательств предприятиями и организациямипо налоговым платежам, взыскания недоимок, увеличения поступлений вбюджет по акцизам, налогу на имущество предприятий и физических лиц. 5. Государственной налоговой инспекции по Орловской области,органам местного самоуправления городов и районов активизироватьработу по реализации Закона Орловской области N 10-ОЗ от 8.04.96 г. "Овведении упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности длясубъектов малого предпринимательства в 1996 году" и постановленияобластной Думы N 11/63-ОД от 19.01.96 г. "Об упорядочениигосударственной регистрации (перерегистрации) предприятий иорганизаций, расположенных на территории Орловской области." 6. Рекомендовать финансовому управлению администрации области, сцелью усиления контроля за целевым и рациональным использованиембюджетных средств, проработать вопрос об открытии бюджетных счетов вовсех внебюджетных организациях, датируемых из областного бюджета,внести предложения администрации области об упорядочении оплаты трудаработников датируемых из бюджета предприятий и организаций. 7. В соответствии с Федеральным законом "О внесении изменений идополнений в Закон РСФСР "О плате за землю" и во исполнениеПостановления Правительства Российской Федерации от 3 апреля 1996 г.N 378 "Об индексации ставок земельного налога в 1996 году": - применять в 1996 году установленные постановлением Орловскойобластной Думы от 21.07.95 г, N 8/37-ОД ставки и средние размерыземельного налога с коэффициентом 1,5; - администрации области, органам местного самоуправления городови районов обеспечить в соответствии с Постановлением ПравительстваРоссийской Федерации от 24.07.95 г. N 749 своевременную централизациюв федеральный и областной бюджеты средств, поступающих от взиманияплаты за землю в размерах, установленных статьей 10 ФедеральногоЗакона "О Федеральном бюджете на 1996 год". 8. С целью обеспечения установленных населению льгот по оплате засжиженный газ, и в первую очередь проживающих в сельской местностиинвалидам ВОВ, инвалидам I и II групп, многодетным и малоимущимсемьям, реабилитированным жертвам политических репрессий,рекомендовать администрации области изыскать возможность увеличениярасходов по статье 1100 п. "б" на 3,2 млрд,рублей. 9. Учитывая особую социальную значимость областныхлечебно-профилактических учреждений и в связи с угрожающим ростомзаболеваний населения туберкулезом, венерическими болезнями, а такжеВИЧ-инфекцией поручить финансовому управлению администрации области(Курганников В.Ф,) , областному отделу здравоохранения (Широков М.В.),территориальному фонду обязательного медицинского страхования(Штельмах Л.Г.) в двухнедельный срок внести предложения об оказаниидополнительной финансовой помощи, онкологическому, кожно-венерологическому, противотуберкулезному, психиатрическому диспансерами центру по борьбе со СПИДом. 10. Данное постановление опубликовать в газете "Орловскаяправда". Зам. председателя областной Думы Т.Н. Коновалова Приложение к постановлению областной Думы N 14/92 от 24 мая 1996 г. О Т Ч Е Т об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на 1996 год" по доходам и расходам за 1 квартал 1996 г._______________________________________________________________________ NN Название вида Утвер- План Факт % % Абсо-ста- дохода ждено 1 1 выпол- выпол-лютноетьи на квар- квар- нения нения откло-клас- 1996 тала тала к к нениесифи- г. плану плану испол-кации года 1 нениядохо- квар- отдов тала плана 1 кв. 1996г. (+-)_______________________________________________________________________ ВСЕГО ДОХОДОВ 840665 241282 171150 20,4 70,9 -70132 ИТОГО ДОХОДЫ, 340605 55321 52167 15,3 94,3 -3154 ПОСТУПАЮЩИЕ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ10000 НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 326525 51871 49418 15,1 95,3 -245310100 ПРЯМЫЕ ДОХОДЫ НА 189761 31496 32124 16,9 102,0 + 628 ПРИБЫЛЬ,ДОХОД - Налог на прибыль 189761 31496 32124 16,9 102,0 + 62810200 НАЛОГИ, ВЗИМАЕМЫЕ 13000 2300 2482 19,1 107,9 + 182 В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА - Транспортный 13000 2300 2482 19,1 107,9 + 182 налог1030 НАЛОГИ НА ТОВАРЫ И 119564 17800 14479 12,1 81,3 -3321 УСЛУГИ - Налог на 75664 9800 9988 13,2 101,9 + 188 добавленную стоимость на товары и услуги - Акцизы 39400 5000 1289 3,3 25,8 -3711 - Специальный 2500 2500 2272 90,9 90,9 - 228 налог для финансовой поддержки важнейших отраслей н/х - Лицензионный сбор 2000 500 930 46,5 186,0 + 43010400 НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО 1500 8 0,5 + 810500 ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ 2700 275 325 12,0 118,2 + 50 ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ -Плата за недра 300 75 21 7,0 28,0 - 54 -Отчисления на 133 + 1ЗЗ воспроизводство минерально-сырьевой базы -Земельный налог 2400 200 171 7,1 85,5 - 2920000 НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 14080 3450 2749 19,5 79,7 -70120100 ДОХОДЫ ОТ 200 50 861 430,5 1722,0 + 811 ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОБСТВЕННОСТИ ИЛИ ОТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ - Доходы от сдачи 200 50 38 19,0 76,0 - 12 в аренду государствен- ного имущества20200 ДОХОДЫ ОТ 823 +823 ПРИВАТИЗАЦИИ21000 ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ 13880 3400 1888 13.6 55,5 -1512 ДОХОДЫ И СБОРЫ - Возврат ссуд 13000 3200 1116 8,6 34,9 -208430000 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ 500060 186461 119543 23,9 64,1 -66918 ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ УРОВНЕЙ ВЛАСТИ - Средства, 61446 15401 25,1 -46044 перечисляемые по взаимным расчетам в том числе: МФ 45000 районы (города) 29599 -Трансферты 500060 125015 104142 20,8 83,3 -20873 ФОНД РАЗВИТИЯ 417 461 110,6 налоговой инспекции ФОНД РАЗВИТИЯ 83 99 119,3 налоговой полиции Дефицит 37824 15047 2280_______________________________________________________________________ РАСХОДЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 1996 ГОД (млн.руб)_______________________________________________________________________ NN Название вида Утвер План Факт. % % Абсо-ста- расхода ждено 1 1 выпол-выпол-лютноетьи на квар- квар- нения нения откло-клас- 1996 тала тала к к нениесифи- г. плану плану испол-кации года 1 нениярас- квар- отходов тала плана 1 кв. 1996г. (+-)_____________________________________________________________________0100 ГОСУДАРСТВЕННОЕ 31190 6116 4135 13,3 67,6 -1981 УПРАВЛЕНИЕ Удельный вес в 3,56 2,39 2,38 67,2 99,9 общей сумме расходов (%) из них: : - функционирование 2000 403 136 6,8 33,7 -567 системы законодательной государственной власти (областная Дума) - функционирование 14093 2979 2194 15,6 73,6 -785 системы исполнительной государственной власти (областная администрация) - фонд развития 790 налоговой инспекции0400 ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ 31408 7046 5473 17,4 77,7 -1573 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗОПАСНОСТИ Удельный вес в 3,58 2,75 3,16 88,3 114,8 общей сумме расходов (%) в том числе: а)Органы внутренних дел 30550 6886 3941 12,9 57,2 -2945 из них: - Содержание медицин. 2050 512 вытрезвителей - Содержание адресно- 500 127 справочн.бюро - Инспекции по 2000 500 делам несовершеннолетних - Приемники-распределители 500 126 для несовершеннолетних - Спец. приемники 450 113 распределители - Содержание участковых 7000 1750 инспекторов милиции Содержание патрульно- 5500 1375 постовой службы милиции - УГПС УВД 12100 2270 1532 12,7 67,5 -738 в т.ч. приобретение спецтехники 3000 для пожаротушения - РЭО ГАИ УВД 450 113 64 14,2 56,6 -49 б) Расходы на 700 160 содержание нотариальных контор в) Фонд развития 158 налоговой полиции0500 ФУНДАМЕНТАЛЬНЫЕ 1500 544 330 22,0 60,7 -214 ИССЛЕДОВАНИЯ И СОДЕЙСТВИЕ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОМУ ПРОГРЕССУ Удельный вес в общей 0,17 0,21 0,19 111,4 89,7 сумме расходов (%) в том числе: ВОИР 60 15 10 16,7 66,7 - 5 ВНИИ ЗБ И КК 740 300 50 6,8 16,7 -250 Архив 700 229 209 29,9 91,3 -200600 ПРОМЫШЛЕННОСТЬ, 32630 6515 5459 16,7 83,8 -1056 ЭНЕРГЕТИКА И СТРОИТЕЛЬСТВО Удельный вес в общей 3,71 2,54 3,15 84,7 123,8 сумме расходов (%) в том числе: - Бытовое обслуживание 1400 200 100 7,1 50,0 -100 населения - Управление лесного 1000 500 хозяйства - Потребкооперация 2000 500 470 23,5 94,0 -30 (покрытие убытков по проведению ярмарок, техническому перевооружению предприятий, приобретение и ремонт автолавок) - Проектные организации 130 (Архитектура) - Компенсация удорожания 1000 по ЖСК - Компенсация льгот по 1500 300 204 13,6 68,0 -96 коммунальным услугам - Поддержка объектов 7000 815 714 10,2 87,6 -101 соцсферы предприятий - Аптеки (Приобретение 2000 жизненно важных медикаментов для обеспечения ими населения по льготным и бесплатным рецептам) - Покрытие убытков 600 200 349 58,2 174,5 +149 по школьным столовым - Централизованная 16000 4000 3400 21,3 85,0 -6000 закупка топлива для бюджетных учреждений и населения, пользующегося льготами - Прочие 2220700 СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО 156402 70339 34314 21,9 48,8 -36025 Удельный вес в общей 17,84 27,44 19,79 111,1 72,1 общей сумме расходов (%) а) Расходы на сельское 116402 55339 25403 21,8 45,9 -29936 хозяйство в том числе: - Дотации на жив. 40000 11500 7276 18,2 63,3 -4224 продукцию в т.ч. на развитие 10000 2500 племенного дела на птицеводство 3000 1000 - Помощь фермерским 3000 750 27 0,9 3,6 -723 хозяйствам - Коренное улучшение 32200 13500 земель - всего в т.ч. АО "ОРЕЛИНЖСЕЛЬСТРОЙ" 4400 в т.ч. за счет земельного налога 2400 700 503 21,0 71,9 -197 Из них: АО "ОРЕЛИНЖСЕЛЬСТРОЙ" 1200 Агрохимлаборатория 800 - Содержание объектов соц.структуры сел - Содержание учреждений 3022 990 ветсети - Развитие сельской электрификации 4400 -Прочие расходы 3780 1599 в т.ч. приобретение 150 спецтехники ветсанутильзавода "Орловский" -Приобретение 30000 27000 18100 60,3 67,0 -8900 минеральных удобрений в) Региональный фонд 40000 15000 900 2,3 6,0 -14100 фонд закупки зерна0800 ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ 6000 1421 413 6,9 29,1 -1008 СРЕДЫ И ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ,ГИДРОМЕТЕОРОЛОГИЯ, КАРТОГРАФИЯ И ГЕОДЕЗИЯ Удельный вес в общей 0,68 0,55 0,24 34,9 43,0 общей сумме расходов (%) Государственная инспекция 500 130 инспекция маломерных судов Целевая обл. программа 5000 1220 программа "Орловское Полесье" Ассоциация "Черноземье" 100 25 Облотдел геологии 300 21 и использования недр Гидрометеорологическая 100 25 служба0900 ТРАНСПОРТ, СВЯЗЬ И 28591 8875 7322 25,6 82,5 -1553 ИНФОРМАТИКА Удельный вес в общей 3,26 3,46 4,22 129,7 121,9 сумме расходов (%) - Автотранспорт 11591 5000 4965 42,8 99,3 -35 (покр. убытков от разницы в тарифах по гор.и пригород.пассаж. перевозкам) - Ж/д транспорт 5000 1000 -1000 (покрытие убытков от пригородн.перевозок) - Связь (50% льготы по 1200 300 330 27,5 110,0 +30 льготы по абонемент, плате за телефон и радиоточку участ.ВОВ и приравн.к ним гражданам, бесплатная установка телефонов инвалидам войны) -Облкомитет 50 15 30 60,0 200,0 +15 госстатистики -СМЭУ ГАИ УВД 3200 670 661 20,7 98,7 - 9 -Дорожно- 7550 1890 1336 17,7 70,7 -554 патрульная служба1000 РАЗВИТИЕ РЫНОЧНОЙ 15000 8000 7897 52,6 98,7 -103 ИНФРАСТРУКТУРЫ из них за счет 13000 возвратных ссуд Удельный вес в 1,71 3,12 4,55 266,7 145,9 общей сумме расходов (%) - Кредиты под создание 5000 новых рабочих мест - Кредиты на поддержку 10000 обл.инвестиционных программ1100 ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ 29600 2500 3144 10,6 125,8 +644 ХОЗЯЙСТВО Удельный вес в 3,38 0,98 1,81 53,8 185,9 общей сумме расходов (%) а) Жилищно-коммун. 26000 2000 3144 12,1 157,2 +1144 хозяйство в том числе: - Содержание аппарата 1000 аппарата управления - Приобретение 3000 оборудования - Приобретение топлива 10000 - Резерв по приемке 5000 ведомственного жилого фонда - Аварийно-страховой 7000 запас - Благоустройство и приобретение баз б) АО "Орелоблгаз" 3600 500 (покр.убытков от разницы в тарифах на газ населен, и по льготам по сжиженному газу населению)1200 ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ И 3700 913 443 12,0 48,5 - 470 ЛИКВИДАЦИЯ ПОСЛЕДСТВИЙ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ И ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ ПРОИСШЕСТВИЙ (Штаб ГО и ЧС) Удельный вес в 0,42 0,36 0,26 60,6 71,7 общей сумме расходов (%) в том числе: обучение населения 5001300 ОБРАЗОВАНИЕ 57604 14376 7638 13,3 53,1 -6738 Удельный вес в 6,57 5,61 4,40 67,2 78,5 общей сумме расходов (%) - Народное образование 46036 11757 в т.ч. зарплата 7677 2131 - Музыкальные школы 3800 820 в т.ч. зарплата 2822 528 - Медицинские училища 1619 419 в т.ч. зарплата 647 145 - Орловский филиал 2000 750 Российской академии Госслужбы - Прочие 4149 630 учреждения1400 КУЛЬТУРА И ИСКУССТВО 13400 3228 2044 15,3 63,3 -1184 ИСКУССТВО Удельный вес в 1,53 1,26 1,18 77,3 93,6 общей сумме расходов (%) - Культура и искусство 11200 2617 в т.ч. зарплата 1600 466 - Прочие 700 201 - АО "Киносервис" 1500 410 (поддержание сельской киносети)1500 СРЕДСТВА МАССОВОЙ 5964 1470 809 13,6 55,0 - 661 ИНФОРМАЦИИ удельный вес в 0,68 0,57 0,47 68,7 81,3 общей сумме расходов (%) из них: - Управление печати 4941 1140 и массовой информации - Газета "Орловская правда" 445 110 - Газета "Поколение" 432 164 - Газета "Просторы России" 146 56 - Телевидение,радиовещание1600 ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И 87753 21993 18474 21,1 84,0 -3579 ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА Удельный вес в 1001 8,58 10,65 106,6 124,2 общей сумме расходов (%) - Здравоохранение 83622 21107 17864 21,4 84,6 -3243 в т.ч. зарплата 25139 8932 5357 21,3 60,0 -3575 - Базы спецмедснабжения 1500 235 - Физическая культура и 2631 651 610 23,2 93,7 - 41 спорт в т.ч. зарплата 622 спецмедснабжения1700 СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 67816 19359 8050 11,9 41,6 -11309 Удельный вес в 7,74 7,55 4,64 60,1 61,5 общей сумме расходов (%) а) Социальное обеспечение 34028 8472 3634 10,7 42,9 -4838 обеспечение б) Адресная дотация, 13850 5400 всего в том числе: - Приобретение транспорта 3500 1375 инвалидам ВОВ - Приобретение средств 350 87 тифлотехники и реабилитации инвалидов по зрению - Адресная дотация 10000 2438 малообесп. граждан в) Молодежная политика 4074 522 150 3,7 28,7 - 372 в т.ч. летний 2764 230 50 1,8 21,7 - 230 отдых детей - туристско-краеведческая 100 - 21,0 21,0 - +21 работа со школьниками, пионерская организация "Орлята" г) Пособия и 15864 4965 4266 26,9 85,9 -699 компенсационные выплаты на детей3000 ПРОЧИЕ РАСХОДЫ 22800 5478 2215 9,7 40,4 -3263 Удельный вес в 2,60 2,14 1,28 49,2 59,8 общей сумме расходов (%) -Резервный фонд 15000 3682 администрации - Прочие расходы, не 7800 1796 2215 28,4 123,3 +419 отнесенные к другим подразделам в т.ч.: ОВК 2900 571 505 17,4 88,4 -66 СИД и СР 4000 1000 685 17,1 68,5 -315 Спецприемник 300 75 21 7,0 28,0 -54 Прочие 600 150 55 9,2 36,7 -95 - Средства,перечисляемые 225131 60517 60160 26,7 99,4 -357 по взаимным расчетам Удельный вес в 25,7 26,73 39,23 общей сумме расходов (%) КАПВЛОЖЕНИЯ 62000 17639 5110 8,2 29,0 -1259 Удельный вес в 7,07 6,88 2,95 41,7 42,8 общей сумме расходов (%) ВСЕГО РАСХОДОВ 878489 256329 173430 19,7 67,7 -82899______________________________________________________________________ ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к отчету об исполнении областного бюджета за 1 квартал 1996 года По состоянию на 1.04.96 г. областной бюджет исполнен по доходам всумме 171,2 млрд.руб. при плане 1 квартале 241,3 млрд.руб., или на70,9 %. Доходы областного бюджета Структура доходов областното бюджета на 1 квартал 1996 г.характеризуется следующими данными:______________________________________________________________________NN Вид налога План Факт % Удельныйп/п вес доходов в общей сумме поступ- лений в об- ластной бюджет______________________________________________________________________1. Налог на прибыль 31496 32124 102,0 61,62. Транспортный налог 2300 2482 107,9 4,83. НДС 9800 9988 101,9 19,14. Акцизы 5000 1289 25,8 2,55. Спецналог 2500 2272 90,9 4,46. Лицензионный сбор 500 930 186,0 1,87. Налог на имущество - 8 -8. Плата за недра 75 21 28,09. Отчисления на вос-во - 133 - 5,8 минерально -сырьевой базы10. Земельный налог 200 171 85,511. Неналоговые доходы 3450 2749 94,3 Итого по областному бюджету: 55321 52167 94,312. Трансферты 125015 104142 83,3 60,813. Средства, перечисленные по 61446 15401 25,1 9,0 взаимным расчетам ВСЕГО: 241282 171150 70,9______________________________________________________________________ В 1 квартале 1996 года не обеспечено выполнение плана поступлениякак собственных доходных источников, так и средств, поступающих изМинистерства финансов в форме трансфертов и взаимных расчетов. Поступления из Минфина в виде трансфертов и взаимных расчетов приплане 186,5 млрд.руб. фактически по состоянию на 1.04.96 г. поступило119,5 млрд.руб, или 64,0 %. План поступления собственных доходов областного бюджета выполненпо всем доходным источникам , за исключением акцизов и спецналога. Катастрофическое положение складывается с поступлением в бюджетакцизов; при плане 5000 млн.руб. фактически поступило 1289 млн.руб.Такая ситуация объясняется резким спадом производства в 1 кварталет.г. Производство водки и ликеро-водочных изделий 93 тыс.дал., против336 тыс.дал., произведенных в марте 1995 г. Из 7 спиртзаводов,входящих в состав АО "Кристалл" работают 3 (Дмитровский, Троицкий и вг. Орле). Платежи, находящиеся в картотеке, на 01.04.96 г. составилиоколо 9000 млн.руб., в том числе по акцизам 2000 млн.руб. Спецналога получено меньше, чем планировалось на 228 млн.рублей(при плане 2500 млн.руб., фактически поступило 2272 млн.руб.).Среднемесячные поступления составляют около 750 млн.руб., против 900млн.руб. за IV квартал 1995 г. В 1 квартале т.г. поступило средств от гашения кредитов, выданныхв 1994-1995 гг. в сумме 107,2 млн.руб. Кроме того, произведенывзаиморасчеты в счет лимитов капиталовложений с управлением сельскогохозяйства и продовольствия в сумме 1008,5 млн.руб. за кредит, выданныйАО "Орелагропромснаб". Таким образом, получено средств в облбюджет всчет гашения кредитов 1115,7 млн.руб. (1008,5+107,2). В IV кварталепрошлого года были выставлены инкассовые поручения на бесспорноевзыскание средств 7-ми предприятиям на сумму 486,1 млн.руб. Инкассовыепоручения остались без исполнения в связи с отсутствием средств насчетах и наличием нескольких расчетных счетов в разных банках. Из поступивших доходов в федеральный бюджет за 1 квартал 1996года перечислено 155015 млн. рублей. Невыполнение плана по доходам в 1 кв. 1996 г. в свою очередьотрицательно сказалось на финансировании мероприятий по областномубюджету. Областной бюджет по расходам исполнен в сумме 173,4 млрд.руб.,при плане 256,3 млрд. рублей, или на 67,7%. На финансирование топливной промышленности в 1 квартале изобластного бюджета выделено 3,4 млрд.руб. при плановых назначениях 4,0млрд.руб. Средства направлены на погашение долгов поставщикам угляРостова и Башкирии. Расходы на социальную сферу - отопление ведомственного жилогофонда освоены на 87,6 %. На эти цели выделено 0,7 млрд.руб,, при плане1 квартала 0,8 млрд.руб. На финансирование бытового обслуживания населения выделено 0,1млрд.руб. (в соответствии с постановлением главы администрации областиN 106 от 27.02.96 г.), при плане 0,2 млрд.руб. Частично компенсированы льготы по коммунальным услугам, порасчетам за IV квартал организациям Ливенское УПП ВОС, Орловское УППВОС и ВОГ , предусмотренные постановлением областной Думы № 11/61-ОДот 19.01.96 г. Задолженность на 01.04.96 г. по прошлому году по этиморганизациям выразилась в сумме 73 млн.руб. На покрытие убытков от пассажирских перевозок предприятиямавтомобильного транспорта выделено из областного бюджета 4,7млрд.руб., при плане 5,0 млрд.руб. в т.ч. на приобретение автобусов0,2 млрд.руб. Из общей суммы финансирования доля транспортного налогасоставила 49 % (2.4 млрд.руб.). На компенсацию льгот АО "Электросвязь"путем взаиморасчета выделено 0,3 млрд.руб. На финансирование жилищно-коммунального хозяйства направлено 3,1млрд.руб., в т.ч. АО "Орелоблгаз" на компенсацию льгот по сетевому исжиженному газу 0,2 млрд.руб. На финансирование капиталовложений выделено из областного бюджета5,0 млрд.руб., в т.ч. путем взаиморасчета и векселей 3,5 млрд.руб. В 1 квартале 1996 г. облфинуправлением из областного бюджетавыделено 7897 млн.руб. льготного кредита, из них: АО "Орелагропромснаб" на закупку запасных частей для проведениявесенне-полевых работ - 4000 млн.руб. ООЦРО "Развитие" на финансирование предпринимательских структур -830 млн.руб, на поставку медикаментов из Болгарии - 896,1 млн.руб. АО "Электросвязь" на оплату договоров для поставки оборудования сфирмы "Алкатель СЭЛ АГ" Германия - 2000 млн.руб. ОООТ КП "Ягодка" на оплату договора купли-продажи 148 от 07.12.95г. - 21 млн.руб. В соответствии с распоряжением Главы администрации от 27.03.95 г.121-р АО "Орловский завод им.Руднева" для выплаты заработной платыработникам АО - 150 млн.руб. Путем взаиморасчета погашена задолженность по ссуде ООЦРО"Развитие" перед облфинуправлением на сумму 896,1 млн.руб. По состоянию на 01.04.96 г. поступило средств от гашения кредитовв сумме 107,2 млн.руб., процентов - 82,8 млн.руб. Сельское хозяйство На развитие сельского хозяйства области без учета капитальныхвложений в 1 кв. 1996 года выделено 44309 млн.руб. при плане на год195206 млн.руб., на квартал 81673 млн.руб.,что составляетсоответственно 23 и 54 процентов, из областного бюджета выделено 34,3млрд.руб., при плане 1 кв. 70,3 млрд.руб. или 48,8%. Финансирование сельскохозяйственной отрасли в 1 квартале т.г,производилось с учетом мероприятий по стабилизации экономическогоположения агропромышленного комплекса в 1996 году. Для успешного завершения отопительного сезона по объектамсоциальной сферы села, значительная сумма бюджетных средств - 7138млн.руб. была направлена на содержание объектов социальнойинфраструктуры, что составляет 37,3 % к годовому плану (план 19114млн.руб.) и 148,7 % к плану 1 квартала (план 4800 млн .руб.). В целях подготовки сельхозтоваропроизводителей к проведениювесенне-полевых работ 21,1 млрд.руб. выделено из бюджета наминеральные удобрения при плане на год и на квартал 30 млрд.руб., илиосвоено 70 % от общей суммы. Кроме того, за счет этой статьи выделено3 млрд.руб. районным агроснабам на безвозвратной основе для оказанияпомощи сельхозтоваропроизводителям в приобретении запасных частей. Для обеспечения своевременной подготовки реформируемых хозяйств квесенне-полевым работам в соответствии с распоряжением Главыадминистрации Орловской области N 106-р от 20.03.96 г. оказанафинансовая помощь 18 сельхозпредприятиям на приобретение запасныхчастей в сумме 552 млн.руб. за счет общих расходов по сельскомухозяйству. Через АО АПК "Орловская Нива" в пределах ассигнований,предусмотренных на Региональный фонд продовольствия, выделено нагорюче-смазочные материалы 900 млн.руб. в счет товарного кредита и 100млн.руб. на минудобрения. На датирование животноводческой продукции и плененную работу в1-ом квартале перечислено 8150 млн.руб. Согласно предъявленнымрасчетам с учетом задолженности на 01.01.95 года следовало выделить15,4 млрд.руб. или на 01.04.96 года сложилась задолженностьсельхозтоваропроизводителям в сумме 7,2 млрд.руб., образовавшаясявследствие недостаточности денежных средств в областном бюджете. На содержание учреждений сельского хозяйства (государственнаяветеринарная сеть и госсеминспекций) израсходовано 2818 млн.руб. или16,8 % к годовому плану (план 16740 млн.руб.) и 68,7 % к плану 1квартала (план 4099 млн.руб.). На коренное улучшение земель израсходовано за счет бюджета 486млн.руб., из них погашено задолженность АО "Орелсельхозхимия" запестициды в сумме 292 млн.руб. (Постановление Главы администрации N 28от 19.01.96 г.). Остальные 194 млн.руб. использованы на оплату работ АО"Орелинжсельстрой" по улучшению плодородия почв. Кроме того, на этицели израсходовано 1,2 млрд.руб. за счет средств земельного налога,остающегося в распоряжении территорий. На поддержку крестьянских фермерских хозяйств использовано 142млн.руб. из них 115 млн.руб. на возмещение 50% затрат по строительствуи реконструкции животноводческих помещений. Орловскому авиапредприятию выделено 700 млн.руб. на покрытиерасходов, связанных с проведением авиахимических работ, бюджетомпредусмотрено на эти цели на год и на 1- ый квартал 1000 млн. рублей. Другие мероприятия по сельскому хозяйству финансировались сучетом наличия денежных средств в областном бюджете. Финансирование учреждений образования Расходы по учреждениям просвещения областного подчинения за 1квартал 1996 года составили 7638 млн.руб, при годовом плане 57604млн.руб. или 12,8%. Расходы по учреждениям народного образования на 01.04.96 г.составили 5943 млн.руб. при годовом уточненном плане 46036 млн, руб.или - 50,5 % к плану 1 квартала 1996 года (11757 млн.руб.). Расходы позаработной плате при годовом плане 7677 млн.руб. составили 1867млн.руб. к плану 1 квартала 2131 млн.руб. - 87,6 %. Задолженность по заработной плате по состоянию на 28.03.96 г. поучреждениям народного образования областного подчинения составили 677млн.руб. На питание детей в детских домах, школах-интернатах былоизрасходовано в 1 квартале 3111 млн.руб. или 7,5 % к годовому плану, кплану 1 квартала это составило 27,5 %. Несмотря на низкий процент освоения средств по питанию, среднийрасход на 1 ребенка в день сложился от 8 до 11 тыс.руб., при плане10-11 тыс.руб. Это стало возможным только потому, что поставщикиотпускали продукты питания в долг. Задолженность поставщикам запродукты питания по областным учреждениям по состоянию на 28.03.96 г.составила 419 млн.рублей. На приобретение оборудования при годовом плане 3582 млн.руб.использовано всего лишь 9 млн.руб. к плану 1 квартала. Это составило0,8 %. В основном, в бюджете на 1996 год запланированоЦентрализованное приобретение оборудования для сельских школ. На этицели выделено в 1 квартале 1996 года 21 млн.руб. который войдут вотчет за 1 полугодие 1996 года. По состоянию на 28.03.96 г., сложиласьзадолженность Учколлектору в сумме 540 млн.руб. за оборудованиеотпущенное в долг для школ-новостроек. Всего задолженность по учреждениям народного образования за 1квартал 1996 года составила 2990,4 млн.руб. В 2-х средних специальных учебных заведениях обучается 1306 чел.,из них получают стипендии 1243 чел. На выплату им стипендииизрасходовано 168 млн.руб. при плане 1 квартала 185 млн. руб. Среднийразмер стипендии в месяц на 1 студента сложился в пределах плана 45тыс. руб. Здравоохранение и физическая культура За 1 квартал 1996 года учреждения здравоохранения, состоящие наобластном бюджете, профинансированы на 84,6 %, т.е. при плане 21107млн.руб. исполнение составило 17864 млн.руб. к годовым назначениям(план на год 83622 млн.руб.) исполнение составило 21,4 %. Расходы по оплате труда при годовом плане 25139 млн.руб.составили 5357 млн.руб. или 21,3 % к плану 1 квартала 8932 млн. руб.или 59,9 %. В настоящее время имеется задолженность по выплатезаработной платы с начислениями в сумме 2297 млн.руб. Так же имеет место задолженность по питанию в сумме 1700млн.руб., медикаментам - 1440 млн.руб. В связи с недостаточным финансированием имеется задолженность польготному зубопротезированию. В целом по области эта сумма составляет968,3 млн.руб., по областной стоматологической поликлинике 463млн.руб. Всего за 1 квартал 1996 года запротезировано 1270 человек, изних 641 чел. пенсионеры и льготники на сумму 200,1 млн. рублей. Сложившееся положение не позволяет закупить необходимыематериалы, инструментарий, оборудование для изготовления зубныхпротезов и выполнить Федеральный закон о ветеранах, предусматривающийбесплатное изготовление и ремонт зубных протезов. В то же время, недостаточность финансирования учрежденийздравоохранения восполнилась проведением взаимозачетов за полученнуюпродукцию и коммунальные услуги. Так за 1 квартал 1996 года было проведено взаимозачетов на сумму4328,5 млн.руб. из них за питание на сумму 1587 млн.руб., медикаменты- 866,2 млн.руб., электроэнергию - 223,9 млн.руб. теплоэнергию -1332,8 млн.руб., использование воды - 284,8 млн.руб., приобретениемебели и оборудования - 33,6 млн.руб. Кроме того, территориальным фондом обязательного медицинскогострахования на лечение работающего населения ЛПУ областногоподчинения, в соответствии с территориальной программой обязательногомедицинского страхования направлено 3749,3 млн.руб. и на лечение детейв детской областной больнице 1703,6 млн.руб. Согласно утвержденным целевым программам на 1996 год ("Онеотложных мерах по предупреждению заболеваний дифтерией в области","Вакцинопрофилактика" и др.) санитарной службе было выделено 100млн.руб, при плане 100 млн.рублей. Расходы по учреждениям физической культуры и спорта на 1.04.96года составили 610 млн.рублей при плане 651 млн.руб. или 93,7 %, изних по футбольному клубу "Орел" при плане 1 кв.1996 г. - 190млн.рублей исполнение составило 142 млн.руб. или 74,7 %, пошахматно-шашечному клубу расходы составили 55 млн.руб. при плане 100млн.руб. (55 %). Социальная политика Расходы на социальное обеспечение за 1 квартал 1996г. освоены всумме 3634,0 млн.руб. ( в т.ч. на адресную дотацию малообеспеченнымслоям населения 599,6 млн.руб.) или на 7,5 % к годовому плану ( в т.ч.на адресную дотацию 4,3 %). Расходы на заработную плату освоены всумме 1288,0 млн.руб. или 25,8 % к годовому плану (5001.0 млн.руб.). Адресная помощь оказана в сумме 470,0 млн.руб. (в т.ч. набесплатное горячее питание 46,7 млн.руб., на натуральную помощьпродуктами питания, одеждой и обувью 77,6 млн.руб., на приобретениелекарств, обследование, лечение и протезирование 19,6 млн.руб.,денежную помощь 127,0 млн.руб. помощь пострадавшим от пожаров - 19,0млн.руб., на другие цели 180,1 млн.руб.). Остаток средств - счетахфондов "Милосердие" 129,8 млн.руб. По сведениям органов социальнойзащиты населения в адресной помощи нуждаются 309961 чел. В 1 квартале на прио6ретение автотранспорта для инвалидовизрасходовано 29,9 млн.руб. или 0,7 % к плану (4000,0 млн.руб.). Низкое исполнение плана расходов, объясняется недостаточнымфинансированием. Так, учреждения и мероприятия системы социальнойзащиты населения за 3 месяца 1996 г. профинансированы на 10,4 % кгодовому плану, на 42,0 % к плану 1 квартала 1996 г. Мероприятия поадресной дотации малообеспеченным слоям населения профинансированы на4,8 % к годовому плану, на 19,7 % к плану 1 квартала 1996 года. Из-за отсутствия денежных средств выплата заработной платыпроизводится с задержкой на 1-2 месяца. На 01.04.96 г. суммазадолженности по заработной плате в учреждениях социальной защитынаселения составила 432,0 млн.руб, (в т.ч, начисления на заработнуюплату 162,0 млн.руб.). В 1 квартале 1996 года ежемесячное пособие на ребенка возмещено всумме 4266 млн.руб. или 26,9 % к годовому плану (15864 млн.руб.) и 86% к плану 1 кв. (4965 млн.руб.). За счет средств областного бюджета запланированы выплаты толькочерез органы социальной защиты населения на детей одиноких матерей,разыскиваемых родителей, военнослужащих, проходящих военную службу попризыву, на детей, получающих социальную пенсию и пенсию по случаюпотери кормильца, на детей неработающих родителей и др.категориям лиц,определенным законодательством. На 1.04.96 г. таких детей насчитывалось 28312 человек или около15 % от общей численности детей по области в возрасте до 16 лет,имеющих право на получение пособий. Задолженность на 01.04.96 г, по выплатам за март сложилась всумме 1,0 млрд.руб. и из-за недостаточности средств для расчетов внастоящее время продолжает увеличиваться. На 19.04.96 г. составляет2,4 млрд.руб. Культура и искусство Расходы по учреждениям культуры , состоящим на областном бюджетена 1.04. составили 1651 млн.руб. или 13,9 % к годовым уточненнымназначениям (11900 млн.руб.) и 58,6 % к плану 1 квартала (2818,4млн.руб.). По статье расходов оплата труда за отчетный период фактическирасходы составили 392 млн.руб. или 21,1 % к годовым уточненнымназначениям (1859 млн.руб.) и 85,7 % к плану 1 квартала (457,3млн.руб.). Задолженность по заработной плате с начислениями на 1.04.96 г. пообластному бюджету составила 34 млн.руб. (Театр "Свободноепространство" ) из-за недостаточного финансирования, В течение 1 квартала были произведены взаимозачеты сОрелоблэнерго и Орелоблтеплоэнерго за оказанные услуги областнымучреждениям культуры и искусства на сумму 162,1 млн.руб. По учреждениям культуры (вместе с культпросветучреждениями)состоящими на областном бюджете финансирование за 1 квартал составило2023 млн.руб, или 14,3 % к годовому бюджету - 14174 млн.руб. и к плану1 квартала (3266 млн.руб.) - 61,9 %. По АО "Орелкиносервис" за 1 квартал 1996 года исполнениесоставило 403 млн.руб, или 98,3 % к уточненному плану (410 млн.руб.) кгоду - 26,9 %. Эти средства направлялись в основном на содержание сельскойкиносети (137 киноустановок). По средствам массовой информации в целом исполнено за 1 кв. 1996г. 809 млн.руб. или 55 % к уточненному плану (1470 млн.руб.), к году -13,6 %. Из них по комитету по печати, полиграфии и средствам массовойинформации (25 редакций районных и городских газет) исполнениесоставило 563 млн.руб. или 49,4 % к плану (1140 млн.руб.) , к году11,4 %, в результате недофинансирования из областного бюджета.Задолженность по заработной плате с начислениями составила на 1 апреля1996 года в сумме 135 млн.руб. По редакции газеты "Орловская правда" за 1 квартал 1996 г.исполнено 50 млн.руб. или 45,5 % к плану (110 млн.руб.), к году 11,2%. По редакции газеты "Поколение" за 1 квартал 1996 г. исполнениесоставило 140 млн.руб. или 85,4% к плану (164 млн.руб.), к году 32,4%. По редакции газеты "Просторы России" за 1 кв. 1996 г. исполнено55 млн.руб. или 98,2 % к плану (56 млн.руб.), к году 37,7 %. Расходы на содержание архивных учреждений на 1.04.96 г. составили208,9 млн.руб. или 29,8 % к годовому уточненному плану - (700 млн.руб.и 91.2 % к плану 1 квартала (229 млн.руб.). Исполнение расходов по зарплате за отчетный период составляет 65млн.руб, или 18,6 % к годовому плану (350 млн.руб.) и 92,9 % к плану 1квартала (70 млн.руб.). Задолженности по выплате зарплаты на 1.04.96 г. в архивныхучреждениях нет. В 1 квартале 1996 года произведен взаимозачет сОрелоблтеплоэнерго за оказанные услуги на сумму 93,9 млн.руб., в томчисле по задолженности за 1995 год. Расходы на финансирование мероприятий в области молодежнойполитики за 1 квартал 1996 года составляли 150,1 млн.руб. или 3,7 % кгодовым уточненным назначениям - (4074 млн.руб.) и 28,7 % к плану 1квартала (522 млн.руб.). Кроме того в 1 квартале выделено 20,0 млн.руб. пионерскойорганизации "Орлята", что составляет 20 % к годовым уточненнымназначениям (100,0 млн.руб.). Исполнение расходов по зарплате за 1 квартал составило 21,0млн.руб. или 3 % к годовому плану (700 млн.руб.) и 15 % к плану 1квартала (140 млн.руб.). Кроме того, выделялись ассигнования на проведение летнего отдыха- ремонт оздоровительных лагерей в сумме 100.0 млн.руб. и 60,0млн.руб. для оплаты автомашины для телеканала "Истоки". Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности. План на 1 квартал текущего года утвержден по содержанию силовыхструктур в сумме 12155 млн.руб., в т.ч. правоохранительным органам10671 млн.руб. По состоянию на 01.01.96 г. задолженность по расходам за 1995 годсоставила в сумме 8434 млн.руб. из них правоохранительным органам 7029млн.руб. Таким образом, общая сумма необходимых расходов 1 квартала 20589млн.руб., фактически профинансировано 9355 млн.руб., или 45,4 % общейсуммы и 77 % квартального плана. Перечисленные средства ведомствами направлялись в основном, навыплату зарплаты, социальным выплатам, а минимальные суммы - нанеобходимые расходы: коммунальные услуги, ГСМ, командировки, пособиясемьям погибших в Чечне. По состоянию на 1 апреля 1996 года общая задолженность составляет11234 млн.руб., в т.ч. по правоохранительным органам - задолженность:по оплате труда - 2007 млн.руб., пайковым и др. соцвыплатам - 1627млн.руб., внебюджетным фондам (отсрочка до мая) - 483 млн.руб.,коммунальным услугам 1900 млн.руб., неоплач. вещевому довольствию -2660 млн.руб. ( с октября 1994 года), госбюджету 920 млн.руб.Аналогичное положение по штату ГО и Облвоенкомату. Задолженность: по зарплате составляет 222 млн.руб., коммунальнымуслугам (связь, аренда, освещение ...) - с октября 1995 г. (телефон занеуплату отключался три раза) - 1342 млн.руб., призыву молодогопоколения в кадры ВС РФ - 90 млн.руб., Госбюджету - 110 млн.руб. По органам государственного управления исполнение составило 67,6% (план 6116 млн.руб., факт 4135 млн.руб.).