Постановление от 09.06.2006 г № 52/1141-ОС
Об исполнении областного бюджета за I квартал 2006 года
Заслушав информацию начальника управления финансов и налоговой политики администрации области Курганникова В.Ф. об исполнении областного бюджета за I квартал 2006 года, Орловский областной Совет народных депутатов отмечает, что областной бюджет по доходам, включая безвозмездные поступления из федерального бюджета, исполнен на 113,1 процента. При плане 1610,5 млн. рублей фактически поступило 1822,3 млн. рублей, что на 278,7 млн. рублей больше, чем в I квартале 2005 года.
Собственные доходы составили 1093,1 млн. рублей, или 103,6 процента к плану, и на 92,0 млн. рублей больше доходов соответствующего периода прошлого года. Сверх плана поступило 38,2 млн. рублей, в том числе 57 млн. рублей - налога на прибыль организаций, 20,5 млн. рублей - налога на доходы физических лиц, 15,9 млн. рублей - налога на имущество организаций, 8,3 млн. рублей - единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и 6,3 млн. рублей - транспортного налога.
Вместе с тем по ряду налогов поступления сложились ниже плановых, в том числе по акцизам на спирт этиловый - на 15,7 млн. рублей, акцизам на алкогольную продукцию и доходам от уплаты акцизов на алкогольную продукцию - на 51,4 млн. рублей, доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты - на 3,5 млн. рублей, налогу на игорный бизнес - на 3 млн. рублей. На 2 млн. рублей недопоступило неналоговых доходов.
Безвозмездные поступления составили 698,4 млн. рублей, или 131 процент к плану, в том числе из федерального бюджета - 678,4 млн. рублей, или 127,3 процента к плану, что на 155 млн. рублей больше, чем в I квартале 2005 года.
Вне плана поступили: 13,1 млн. рублей субвенций бюджетам на обеспечение равной транспортной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан, оказание мер социальной поддержки которых относится к ведению Российской Федерации; субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на развитие малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе и на вознаграждение за классное руководство в государственных и муниципальных общеобразовательных школах в объемах 8,0 и 21,9 млн. рублей соответственно, а также 4 млн. рублей бюджетных средств на строительство хирургического корпуса больницы им. Семашко в рамках Федеральной адресной инвестиционной программы 2006 года. При этом в первом квартале из федерального бюджета не поступило 2,7 млн. рублей субвенций на осуществление полномочий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан, предусмотренных Федеральными законами "О ветеранах" и "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации", около 2,1 млн. рублей - иных субвенций и 30 млн. рублей - средств по подпрограмме "Автомобильные дороги" Федеральной целевой программы "Модернизация транспортной системы России (2002 - 2010 годы)".
Доходы бюджетных учреждений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности при плане 22,7 млн. рублей составили 30,8 млн. рублей, что на 11,7 млн. рублей больше, чем в I квартале 2005 года.
В целом при запланированном в I квартале дефиците бюджета в размере 219 млн. рублей областной бюджет исполнен с профицитом в размере 293,6 млн. рублей.
По расходам областной бюджет исполнен на 83,7 процента. При плане 1825,3 млн. рублей бюджетных назначений и их финансировании в объеме 1716,1 млн. рублей фактически было израсходовано в I квартале 1528,7 млн. рублей.
В первоочередном порядке профинансированы заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы, расходы по реализации законов Орловской области, связанных с льготными выплатами различным категориям граждан, субвенции на финансовое обеспечение образовательного процесса в учреждениях общего образования, на содержание учреждений и органов социальной защиты населения и социальную помощь малоимущим гражданам, страховые взносы за неработающее население ТФОМС, областные социальные программы, а также проведены расчеты по оплате коммунальных услуг учреждениями бюджетной сферы.
Выше плана профинансированы расходы по разделам: 05 "Жилищно-коммунальное хозяйство", 07 "Образование", 09 "Здравоохранение и спорт" и 11 "Межбюджетные трансферты".
Вместе с тем кассовое исполнение бюджета по большинству разделов и подразделов сложилось ниже плана и ниже их финансирования в I квартале. Последнее обусловлено, главным образом, наличием остатков на счетах главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, которые составили на 1 апреля 2006 года 296,7 млн. рублей, что выше на 107 млн. рублей аналогичных остатков на 1 апреля 2005 года. Так, по разделу 04 "Национальная экономика" исполнение составило 51 процент (при плане 229,6 млн. рублей расходы произведены в объеме 117 млн. рублей), по разделу 07 "Образование" - 77 процентов (при плане 174,1 млн. рублей израсходовано 134,1 млн. рублей), по разделу 08 "Культура, кинематография и средства массовой информации" - 94 процента (при плане 35,3 млн. рублей израсходовано около 33,2 млн. рублей), по разделу 10 "Социальная политика" - 70,6 процента (при плане 299,3 млн. рублей израсходовано 211,3 млн. рублей).
На низком уровне профинансированы затраты на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание автомобильных дорог. При плане 120,5 млн. рублей израсходовано на эти цели лишь 50,2 млн. рублей, или 41,7 процента плана, в то время как доходная часть исполнена в объеме 103,9 млн. рублей, или 79,3 процента плана.
В целом неудовлетворительно исполнены областные целевые программы.
На капитальные вложения по объектам администрации из предусмотренных на квартал средств на капстроительство в сумме 28,6 млн. рублей освоено лишь 18,3 млн. рублей, или 64 процента плана, в том числе по разделу "Здравоохранение и спорт" - 36,5 процента, а по разделам "Национальная экономика", "Жилищно-коммунальное хозяйство", "Образование" и "Культура" финансирование вообще не осуществлялось.
Орловский областной Совет народных депутатов постановляет:
1.Принять к сведению информацию начальника управления финансов и налоговой политики администрации области об исполнении областного бюджета за I квартал 2006 года (прилагается - не приводится).
2.Рекомендовать управлению финансов и налоговой политики администрации области (Курганников В.Ф.), управлению Федеральной налоговой службы России по Орловской области (Колесников В.В.) принять дополнительные меры по восполнению допущенного отставания в поступлениях в бюджет акцизов на спирт этиловый и алкогольную продукцию, налога на игорный бизнес, обеспечению их поступлений в бюджет в утвержденных объемах.
3.Обратить внимание Коллегии администрации области на неравномерное финансирование и исполнение разделов, подразделов, целевых статей и видов расходов функциональной и ведомственной структур расходов областного бюджета.
Особое внимание обратить на необходимость восполнения допущенного недофинансирования социально значимых разделов и статей расходов, областной программы капитального строительства и ремонта объектов социальной сферы, областных целевых программ, а также бюджета территориального дорожного фонда области, обеспечения их исполнения в соответствии с утвержденными Законом "Об областном бюджете на 2006 год" и бюджетной росписью объемами.
4.Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на комитет по бюджету, налогам и экономической реформе областного Совета народных депутатов.
Председатель областного
Совета народных депутатов
Н.А.ВОЛОДИН