Постановление Совета народных депутатов Орловской области от 22.11.2002 № 10/160-ОС
Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на 2002 год" за 9 месяцев 2002 года
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ОРЛОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 22 ноября 2002 года N 10/160-ОС г. Орел Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на2002 год" за 9 месяцев 2002 года Заслушав информацию начальника управления финансов и налоговойполитики администрации области Курганникова В.Ф. об исполнении ЗаконаОрловской области "Об областном бюджете на 2002 год" за 9 месяцев2002 года, областной Совет народных депутатов отмечает, что доходнаячасть областного бюджета исполнена на 110,2 процента к планируемымдоходам. При плане 2489,6 млн. рублей фактически поступило 2744,5млн. рублей. При этом собственные доходы областного бюджета составили1316,1 млн. рублей при плане 1254,2 млн. рублей или 104,9 процента. Сверх плана поступило 17,4 млн. рублей налога на имуществопредприятий, 33,6 млн. рублей налога на доходы физических лиц, 7,8млн. рублей налога на прибыль, 2,4 млн. рублей налога с продаж и 3,6млн. рублей неналоговых доходов. Безвозмездных перечислений поступило 1406,2 млн. рублей, в томчисле из федерального бюджета 1397,2 млн. рублей или 114,1 процентаот утвержденных объемов. Доходы бюджетных учреждений от предпринимательской и иной,приносящей доход деятельности, составили 22,2 млн. рублей или на 11,7млн. рублей выше плана. В то же время, более чем на 5,6 млн. рублей не обеспеченовыполнение плана поступлений платежей за пользование природнымиресурсами, 1,7 млн. рублей единого налога, взимаемого с субъектовмалого предпринимательства в связи с применением ими упрощеннойсистемы налогообложения, учета и отчетности, недовыполнены планыпоступлений по акцизам, земельному налогу и арендной плате за земли,лицензионным и регистрационным сборам. Не обеспечен в полном объеме возврат в бюджет ранее выданныххозяйствующим субъектам бюджетных кредитов, просроченнаязадолженность по которым на 1 октября текущего года составила около76 млн. рублей. На 93 млн. рублей меньше запланированного возращеноранее выданных кредитов сельхозтоваропроизводителями. Ниже плана сложились поступления субвенций и субсидий изфедерального бюджета на финансирование дорожного хозяйства (- 16,3млн. руб.), субсидий на возмещение льгот по оплатежилищно-коммунальных услуг, услуг связи, проезда на общественномтранспорте гражданам, подвергшимся радиационному воздействию, а такжесредств на реализацию федеральной целевой программы "Сокращениеразличий в социально-экономическом развитии регионов РФ (2000-2010годы и до 2015 года") 4,7 млн. рублей. По расходам областной бюджет исполнен на 116,9 процента. Приплане 2402,9 млн. рублей бюджетных назначений фактическиизрасходовано 2809,8 млн. рублей. Финансирование разделов и статей расходов бюджетаосуществлялось в целом исходя из фактического поступления доходов.Однако необходимость первоочередного финансирования важнейшихнаправлений бюджетных расходов (заработной платы, социальныхпрограмм, финансовой помощи муниципальным бюджетам, расходовкапитального характера, расчетов по оплате коммунальных услугучреждений бюджетной сферы текущего года, кредитования сезонныхзатрат сельского хозяйства для приобретения минеральных удобрений,горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственной техники) призначительном дефиците денежных средств привело как и прежде, кзначительной неравномерности финансирования расходов по разделам ицелевым статьям бюджета по отношению к плановым объемам. Сверх плана на 228,3 млн. рублей перефинансирован раздел"Сельское хозяйство и рыболовство", на 193,9 млн. рублей "Развитиерыночной инфраструктуры", на 91,2 млн. рублей "Финансовая помощьбюджетам других уровней", на 37,8 млн. рублей - "Прочие расходы". Расходы на капитальный ремонт в бюджетных учреждениях освоены вобъеме 25,9 млн. рублей или 185 процентов к плану. В то же время, многие разделы и подразделы функциональнойклассификации расходов бюджета, в том числе "Образование","Здравоохранение и физическая культура" и "Социальная политика",профинансированы ниже плана. Недовыполнен план финансирования областной целевой программы "Омерах по противодействию злоупотреблению наркотическими средствами на2002-2005 годы", а такие целевые программы как "Развитие пассажирскихавтотранспортных перевозок в Орловской области", "ГазификацииОрловской области на 2002 год" и "Развитие племенного животноводствав области на 2000-2005 год" профинансированы лишь на 44,6 63процента. Не исполнены в полном объеме 13 из 14 направленийрасходования бюджетных средств, предназначенных для реализацииФедерального закона "О ветеранах", по большинству направлений невыполнены планы капитальных вложений за счет средств областногобюджета. Орловский областной Совет народных депутатов ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Принять к сведению информацию начальника управления финансови налоговой политики администрации области Курганникова В.Ф. обисполнении Закона Орловской области от 28.12.2001 года N 237-ОЗ "Обобластном бюджете на 2002 год" за 9 месяцев 2002 года (приложение). 2. Обратить внимание администрации области на необходимостьболее равномерного финансирования разделов, подразделов и целевыхстатей бюджета в объемах, предусмотренных статьей 11 Закона Орловскойобласти "Об областном бюджете на 2002 год". Особое внимание обратить на восполнение отставания вфинансировании разделов "Образование", "Здравоохранение и физическаякультура", "Социальная политика", областных целевых программ и другихсоциально-значимых направлений, предусмотренных в 2002 году кфинансированию из областного бюджета. 3. Рекомендовать Управлению финансов и налоговой политикиадминистрации области, управлению Министерства РФ по налогам и сборампо Орловской области проанализировать причины невыполнения плановпоступления платежей за пользование природными ресурсами, единогоналога, взимаемого с субъектов малого предпринимательства в связи сприменением ими упрощенной системы налогообложения, учета иотчетности, акцизов, земельного налога и других платежей, принятьдополнительные меры по обеспечению возврата в бюджет ранее взятыххозяйствующими субъектами бюджетных кредитов, снижению бюджетныхнедоимок и увеличению поступлений в бюджет налогов и сборов. Председатель областного Совета народных депутатов Н.А. Володин ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКАк отчету об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на 2002 год" с дополнениями и изменениями за 9 месяцев 2002 года. За 9 месяцев 2002 года в областной бюджет поступило всегодоходов 2744,5 млн. руб. при плане 2489,6 млн. руб. или 110,2процента, в том числе собственных доходов 1316,1 млн. руб. или 104,9%плана. Безвозмездных перечислений поступило 1406,2 млн. руб., в томчисле из федерального бюджета 1397,2 млн. руб. или 114,1 % от плана.Ниже плана поступило субвенций на финансирование дорожного хозяйства,федеральной целевой программы "Сокращение различий всоциально-экономическом развитии регионов РФ", возмещение льгот пооплате жилищно-коммунальных услуг, услуг связи, проезда для граждан,подвергшихся радиационному воздействию. Экономия субвенций нареализацию ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей"перераспределена МФ РФ на реализацию ФЗ "О социальной защитеинвалидов в РФ". При этом детские пособия профинансированы в полноймере. За 9 месяцев получено беспроцентных бюджетных ссуд изфедерального бюджета 200 млн. руб. на покрытие временного кассовогоразрыва. В первоочередном порядке профинансированы выплата заработнойплаты с начислениями, материальная помощь работникам образовательныхучреждений, социальные программы, расходы капитального характера,прокредитованы сезонные затраты сельского хозяйства и приобретениесельскохозяйственной техники. В целом по расходам областной бюджет исполнен на 116,9% или на406,9 млн. руб. выше плана. При плане 2402,9 млн. руб. израсходовано2809,8 млн. руб. Увеличение остатков средств на счетах учреждений иобластного бюджета за 9 месяцев до 221,9 млн. руб. произошло за счетнакопления средств, необходимых для выплаты заработной платыработникам бюджетной сферы в следующем периоде и поступлениями изфедерального бюджета для финансирования на различные целевыенаправления. За счет сверхплановых доходов и ссуд Министерства финансов РФосвоено расходов выше плана на 618,2 млн. руб., в том числе: - сельское хозяйство на 228,3 млн. руб. за счет кредитованиясезонных затрат, приобретения минеральных удобрений, горюче-смазочныхматериалов, сельскохозяйственной техники и запасных частей к ней, прине выполнении плана по возврату ранее выданных кредитов на 92,8 млн.руб.; - развитие рыночной инфраструктуры на 193,9 млн. руб. в связи скредитованием пополнения оборотных средств, обеспечением развитиясистемы ипотечного кредитования и сельскохозяйственногомашиностроения; - охрана окружающей природной среды и природных ресурсов на 1,3млн. руб. за счет выделения средств ассоциации "Орелрыбвод", расчетовза выполненные работы по НП "Орловское полесье"; - судебная власть на 79 тыс. руб. за счет проведения текущегоремонта зданий; - культура искусство и кинематография на 994 тыс. руб. в связис приобретением оборудования и капитальным ремонтом институтаКультуры и искусств по Указу Губернатора от 22.12.01г. №43, а такжеиспользованием доходов от предпринимательской и иной, приносящейдоход деятельности; - физическая культура на 1,2 млн. руб. за счет оплатыучебно-тренировочных сборов ГУ "Областной футбольный клуб "Орел" идоплат работникам центрального стадиона им. В. И. Ленина; - финансовая помощь нижестоящим бюджетам на 91,2 млн. руб., втом числе оплата труда с начислениями работникам бюджетной сферы128,1 млн. руб., страховые взносы за неработающее население в ТФОМС31 млн. руб., а также за счет целевых средств федерального бюджета нагазификацию сельских населенных пунктов 4,5 млн. руб., реализацию ФЗ"О реабилитации жертв политических репрессий" 0,7 млн. руб.,проведение переписи населения 1,98 млн. руб., капремонт Болховскогореабилитационного центра 1 млн. руб.; - прочие расходы на 37,8 млн. руб. за счет выделения бюджетныхссуд райгорадминистрациям в сумме 31,8 млн. руб. на кассовый разрыв,возникающий при исполнении бюджетов, на выплату заработной платы,отпускных, в том числе г. Орлу 10,2 млн. руб., г. Ливны 9,5 млн.руб., г. Мценску 2,0 млн. руб., Ливенскому району 2,5 млн. руб.,Мценскому району 7,1 млн. руб., Орловскому району 0,5 млн. руб.Погашено г. Ливны 0,3 млн. руб. Расходы на капитальные вложения и капитальный ремонт освоены всумме 203,5 млн. руб. или на 117,7% к плану. Капитальные вложения засчет средств областного бюджета составили 150,6 млн. руб. или на 2,9млн. руб. выше плана. Дополнительно направлено за счет средствфедерального бюджета на капитальные вложения 22,4 млн. руб. Накапитальный ремонт в бюджетных учреждениях направлено 25,9 млн. руб.,при плане 14 млн. руб., в том числе образование 10,4 млн. руб.,здравоохранение 11,2 млн. руб., социальная политика 1,7 млн. руб.,культура 2,3 млн. руб. Ниже плана на общую сумму 211,3 млн. руб. профинансированырасходы по учреждениям и мероприятиям следующих отраслей:государственное управление; правоохранительная деятельность иобеспечение безопасности государства; фундаментальные исследования исодействие научно-техническому прогрессу; промышленность, энергетикаи строительство; транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика;предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций истихийных бедствий; образование; СМИ; здравоохранение; социальнаяполитика - в связи с необходимостью направления этих средств нарасходы сезонного характера и на решение вопросов, требующих принятияэкстренных мер. Кроме того, отчетные данные ниже плановых назначенийза счет накопления средств на счетах учреждений для закупкиспециального оборудования на конкурсной основе, окончательныхрасчетов за отчетный период по реализации ФЗ "О ветеранах" и "Осоциальной защите инвалидов в РФ", сложившейся экономии по выплатепособий на детей по ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющимдетей", расчетов за выполненные работы в полном объеме в следующемквартале. При этом сохраняется социальная направленность бюджета.Удельный вес расходов на социальную сферу составил 24,5%, при 14,5% всоответствующем периоде прошлого года. В достаточном объеме отпотребности финансируются защищенные статьи бюджета. Недофинансированы из федерального бюджета расходы дорожногохозяйства и целевые программы, пролонгированы сроки погашения ссуд,полученных из федерального бюджета. внг