Постановление Коллегии администрации Орловской области от 04.02.2004 № 27
Об исполнении бюджета области за 2003 год
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОЛЛЕГИЯ АДМИНИСТРАЦИИ ОРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 4 февраля 2004 г. N 27 г. Орел Об исполнении бюджета области за 2003 год Бюджет 2003 года был продолжением экономической и бюджетнойполитики, проводимой администрацией Орловской области в последниегоды. Он не предусматривал резких изменений в приоритетах развитиярегиона, сохраняя высокую социальную направленность бюджетного курса. Благодаря именно такой бюджетной политике в области и не смотряна неблагоприятные для всех региональных бюджетов изменения вналоговом и бюджетном законодательстве Российской Федерации, в 2003году удалось обеспечить надлежащий уровень доходов бюджета,позволяющий своевременно и в полном объеме финансировать приоритетныесоциально-экономические расходы. В прошедшем году работа исполнительных органов власти, какобычно, была сосредоточена на двух основных направлениях: повышениидоходной части бюджета и обеспечении финансирования в рамках ужеутвержденных бюджетов. Что касается роста доходной части бюджета, то по итогампрошедшего года задание в 7,3 млрд.руб. доходов в бюджет областиперевыполнено на 5,8 процента, или на 426 млн.руб. Доходная частьбюджета области тем самым достигла 7,7 млрд.руб. (131 процент к уровню2002 г.). По сравнению с 1998 г. бюджетные доходы увеличились в 4,4раза. Собственные доходы бюджета области составили 5,1 млрд.руб., илидве трети от величины совокупных доходов. Тем самым и задание подоходам в областной и местные бюджеты оказалось перевыполненным на 8процентов, или 381 млн.руб. Безвозмездные перечисления из федерального бюджета в 2003 годусоставили 2,4 млрд.руб. (31,4 процента в структуре доходовконсолидированного бюджета). В прошедшем году фискальная позиция по двум ведущим налогам -налогу на прибыль предприятий и организаций и налогу на доходыфизических лиц - оказалась сильнее запланированной. Так, налог наприбыль занял 33,1 процента в структуре собственных доходов, а вабсолютном выражении поднялся до 1,7 млрд.руб. (плановое заданиеперевыполнено на 13 процентов, или 195 млн.руб.) и это на 371 млн.руб.больше, чем в 2002 году. Налог на доходы физических лиц составил 30,2 процента в структуресобственных доходов, или 1,5 млрд.руб. в абсолютном выражении(плановое задание перевыполнено на 6,4 процента). Это также на 356млн.руб. больше, чем было собрано в 2002 году. Перевыполнены плановые задания по акцизам на алкогольнуюпродукцию на 5,2 процента (поступило 319 млн.руб.), налогу с продаж на3 процента (поступило 190 млн.руб.), акцизам на нефтепродукты на 17,6процента (поступило 180 млн.руб.), земельному налогу на 2,5 процента(поступило 170 млн.руб.). В отчетном периоде значительно возросли поступления неналоговыхдоходов, достигнув величины 208 млн.руб. Плановое заданиеперевыполнено на 23 процента, или 39 млн.руб. Рост к уровню 2002 годасоставил 43,7 млн.руб. На фоне постоянного роста объемов промышленного производствазначительно активизировались поступления доходов в бюджет из реальногосектора. Так, рост налоговых поступлений по сравнению с 2002 годомсоставил в промышленности 146 процентов, сельском хозяйстве - 148процентов, связи - 170 процентов, торговле и общепите - 189 процентов,банковской деятельности - 151 процент. Снижение налоговых поступленийпроизошло только на транспорте - 85 процентов к уровню 2002 года и встроительстве - 70 процентов. Из консолидированного бюджета Орловской области былипрофинансированы следующие социально-значимые статьи: образование -1962,8 млн.руб. (в 3,2 раза больше, чем в 1999 году); здравоохранениеи физическая культура - 1133,6 млн.руб. (в 3 раза больше, чем в 1999году); социальная политика (без учета капитального строительства) -650 млн.руб. (в 2,1 раза больше, чем в 1999 году); культура, искусствои кинематография - 229,1 млн.руб. (в 3,7 раза больше, чем в 1999году); средства массовой информации, телевидение и радиовещание - 33млн.руб. (в 3,3 раза больше, чем в 1999 году). На жилищно-коммунальное хозяйство было выделено 657, 5 млн.руб.,что в 2,2 раза превышает бюджетные назначения 1999 года. В целом доходную часть бюджетной системы Орловской области(областной бюджет) в 2003 году можно представить следующим образом: - Налоговые и неналоговые доходы при плане в 1936,6 млн.руб.фактически исполнены в объеме 2316,2 млн.руб. (процент исполнения -119,6); - Финансовая помощь (трансферты, субсидии, субвенции изфедерального бюджета) при плане в 1760,4 млн.руб. достигли 2421млн.руб. (процент исполнения - 137,5); - Заимствования в виде беспроцентных ссуд из федерального бюджетабыли сделаны в объеме 270 млн.руб. для рефинансирования иреструктуризации задолженности. Доходы территориального дорожного Фонда Орловской областидостигли 830,7 млн.руб., или 106,1 процента от планового задания. Приэтом собственные доходы составили 435,1 млн.руб., или 52,4 процентадоходов Фонда. Плановое задание по собственным доходам перевыполненона 12,3 процента. Из федерального бюджета в виде субсидий и субвенцийполучено 395,6 млн.руб. (100 процентов планового задания). Расходная часть областного бюджета-2003 сложилась таким образом: - Текущие расходы при плане в 2550,1 млн.руб. фактически былиисполнены в объеме 2874,8 млн.руб. (рост на 12,7 процента); - Финансовая помощь местным бюджетам планировалась в размере1226,2 млн.руб., а была исполнена в объеме 1368,5 млн.руб. (рост на11,6 процента); - Инвестиции при плане в 197,7 млн.руб. фактически исполнены (приотсутствии дефицита бюджета) в объеме 357,8 млн.руб. (рост в 1,8раза). Таким образом выраженный инвестиционный характер экономическогороста в Орловской области с сохранением внутренней сбалансированностибюджета нашел отражение в бюджетных показателях; - Выплата долга по бюджетным ссудам осуществлялась в соответствиис утвержденными Министерством финансов Российской Федерации графикамив размере 429 млн.руб. Совокупные доходы местных бюджетов Орловской области составили4,29 млрд.руб. (121,3 процента к плану). В 2003 году в области нет ниодного района, не выполнившего плановые задания по совокупным доходам.В то же время максимальный показатель по сбору собственных доходовимеет Малоархангельский район (план - 19,995 млн.руб., факт - 36,555млн.руб., рост - в 1,8 раза). Наиболее высокие показатели исполненияплана по собственным доходам достигнуты в Колпнянском районе - 125процентов, Глазуновском районе - 123 процента, Хотынецком районе - 119процентов. Не удалось справиться с плановыми заданиями в Верховском районе -89 процентов, Дмитровском районе - 84 процента. Значительный рост собственных бюджетных поступлений к уровню 2002года продемонстрировали город Орел - 160 процентов (669 млн.руб.),Покровский район - 142 процента (13,0 млн.руб.), Хотынецкий район -136 процентов (5,5 млн.руб.), Глазуновский район - 133 процента (5млн.руб.). Параллельно росту доходов в районах снижалась недоимка поналоговым платежам в областной и местные бюджеты. Так, за 2003 год онаснизилась на 94,7 млн. рублей и составила 264,8 млн. рублей, в томчисле в ТДФ 144,0 млн. рублей. Существенно уменьшилась недоимка вгороде Орле - на 20,2 млн. рублей, Кромском - на 1,1 млн. рублей иОрловском районах - на 1,2 млн. рублей. Однако в целом ряде городов и районов области недоимказначительно увеличилась: во Мценском - на 4 642 тыс. рублей, составив15 млн. рублей, в Ливенском - на 2 964 тыс. рублей, в Покровскомрайонах - на 2671 тыс. рублей, в городе Ливны - на 1 613 тыс. рублей, вЗалегощенском - на 1315 тыс. рублей, в Корсаковском - на 1255 тыс.рублей, в Троснянском - на 941 тыс. рублей, Глазуновском районах - на873 тыс. рублей, в городе Мценске - на 539 тыс. рублей, в Верховскомрайоне - на 271 тыс. рублей. Значительный удельный вес недоимки в налоговых доходах вобластной и местный бюджеты сложился в Корсаковском - 41 процент, вСосковском - 19 процентов, во Мценском - 19 процентов, в Покровском-18 процентов, в Глазуновском - 17 процентов, в Троснянском -17процентов, в Залегощенском районах - 13 процентов. Использованиеданного финансового ресурса является одним из важнейших условий ростакачества управления региональными финансами и повышения эффективностисектора государственного управления в целом. Заслушав выступление заместителя Губернатора области КравченкоТ.П., КОЛЛЕГИЯ ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Управлению экономики Аппарата Губернатора и администрацииобласти (Цикорев Н.Н.), управлению финансов и налоговой политикиадминистрации области (Курганников В.Ф.), комитету пофинансовокредитным ресурсам Аппарата Губернатора и администрацииобласти (Шарапов А.А.) разработать программу развития налоговогопотенциала региона на среднесрочную перспективу (2004-2006 годы). 2. Управлению финансов и налоговой политики администрации области(Курганников В.Ф.), комитету по финансово-кредитным ресурсам АппаратаГубернатора и администрации области (Шарапов А.А.)контрольно-ревизионному управлению Аппарата Губернатора иадминистрации области (Степина Т.И.) разработать концепциюформирования регионального механизма регулирования межбюджетныхотношений и перечень расходов (расходные полномочия), финансируемых изобластного и местного бюджетов. При подготовке проекта бюджета на 2005год начать реализацию новой концепции формирования механизмарегулирования межбюджетных отношений с районами области. Внестиизменения в методику оказания финансовой помощи из областного бюджета,направленные на стимулирование развития нижестоящих бюджетов. 3. Заместителям Губернатора области Цикореву Н.Н., ЛабейкинуА.А., Кравченко Т.П., управлению финансов и налоговой политикиадминистрации области (Курганников В.Ф.) для оптимизации расходовсоциальной сферы провести инвентаризацию сети бюджетных учреждений дляопределения и достижения ее оптимальной структуры и оценки уровняобеспеченности населения области социальными услугами. Особое вниманиепри этом уделить переходу от финансирования содержания сети кфинансированию выполненных услуг, формированию государственного заказана услуги социальной сферы. 4. Заместителю Губернатора области Кравченко Т.П. в целяхсовершенствования системы управления государственными закупками и дляупорядочения учета расходования бюджетных средств ввести с 2004 годаединую регистрацию всех контрактов, оплата по которым будетпроисходить за счет средств областного бюджета. 5. Заместителям Губернатора области Кравченко Т.П., ЦикоревуН.Н., управлению финансов и налоговой политики администрации области(Курганников В.Ф.) разработать программу управления государственнымдолгом области и его оптимизации, где определить оптимальные объемы иструктуру государственных заимствований. 6. Поручить контрольно-ревизионному управлению АппаратаГубернатора и администрации области (Степина Т.И.) и рекомендоватьглавам городских и районных администраций для обеспечения эффективногоуправления бюджетными средствами усилить контроль за их целевойнаправленностью, своевременностью и рациональностью осуществляемыхрасходов, а также усилить работу по уменьшению недоимки по налоговымплатежам в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды. 7. Заместителю Губернатора области Кравченко Т.П., управлениюфинансов и налоговой политики администрации Орловской области(Курганников В.Ф.) заключить с ОАО "Россельхозбанк" соглашения пореструктуризации задолженности сельхозтоваропроизводителей Орловскойобласти по средствам фонда льготного кредитования АПК на общую сумму30,2 млн. рублей, а также соглашения с сельхозтоваропроизводителямиобласти о погашении их задолженности перед областным бюджетом наусловиях, аналогичных условиям соглашений с ОАО "Россельхозбанк". 8. Контроль за исполнением постановления возложить на членаКоллегии, заместителя Губернатора области Кравченко Т.П. Председатель Коллегии Е.С. Строев