Постановление Коллегии администрации Орловской области от 02.08.2004 № 131
Об исполнении бюджета области за первое полугодие 2004 года
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОЛЛЕГИЯ АДМИНИСТРАЦИИ ОРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 2 августа 2004 г. N 131 г. Орел Об исполнении бюджета области за первое полугодие 2004 года В истекшем полугодии текущего года определяющими направлениями вработе исполнительных органов власти, как и прежде, являлись повышениедоходной части бюджета, поиск резервов, неиспользованных возможностейего наполнения в целях обеспечения бесперебойного финансированияутвержденных бюджетом расходов. Консолидированный бюджет области подоходам с учетом финансовой помощи из федерального бюджета исполнен на121,9%; по расходам на 105,6%. В бюджет области поступило всегодоходов 3776,2 млн. руб., что на 677,8 млн. руб. выше предусмотренногоконсолидированным бюджетом уровня; на 498,5 млн. руб. большесоответствующего периода прошлого года. Областной бюджет доходамисполнен на 116%, по расходам - на 106,8%, с ростом к прошлому году в111 %. Полученные сверх предусмотренного бюджетом уровня доходы Iполугодия позволили погасить дефицит консолидированного бюджета иполучить профицит 38,6 млн. руб., обойтись без больших заимствований. Удельный вес собственных доходов в Консолидированном бюджетеобласти возрос с 67,4% в I полугодии прошлого года до 76,7% в текущемгоду; соответственно доля финансовой помощи из федерального бюджетаснизилась с 32,6% до 23,3%. Налоговых доходов получено 2672 млн.руб., что на 493 млн. руб.выше плана, в том числе налога на прибыль - 249 млн. руб., налога надоходы физических лиц 83 млн. руб., налога на имущество организаций110 млн. руб., налогов на совокупный доход 36 млн. руб., 15 млн. руб.налога с продаж. Дополнительные поступления налога на прибыльобеспечены платежами ОАО "Мострансгаз" 203,3 млн. руб. и ОАО"Российские железные дороги" 38,2 млн. руб. В пятнадцати районахобласти поступления от указанных плательщиков, не предусмотренныебюджетами в таких объемах в связи с отсутствием в прежние годыналоговой базы, составили в I полугодии т.г. от 70% до 95% в общемобъеме платежей налога на прибыль. Почти втрое в сравнении с прошлымгодом возросли платежи налога на прибыль в местные бюджеты от ОАО"Орелэнерго", составив в текущем году 36,8 млн. руб. Большинствоммуниципальных образований внесены поправки в местные бюджеты нафактически поступившие доходы в сумме 122 млн. руб. В областном бюджете налог на прибыль получен от ЗАО "Интер-РАОЕЭС" 167,4 млн. руб., ОАО "Реком" - 43 млн. руб, ООО"Фригогласс-Евразия" - 25,6 млн. руб. Основой роста налога на имущество организаций явилось увеличениеналогооблагаемой базы ОАО "Мострансгаз", вызванное передачей емугазовых сетей в районах области; изменение налогового законодательствав части увеличения ставки налога, а также погашение в ряде районовзадолженности за предшествующие годы. Область получила плановые объемы акцизов по алкогольной продукцииза счет ОАО "Этанол" и "Орловская крепость", но поступления отпредприятий ЗАО "Орловский Кристалл" оказались незначительными и неоправдали ожиданий бюджетов г. Орла, Дмитровского, Верховского,Покровского районов; четвертый квартал 2003 года и большую частьпервого полугодия 2004 года предприятия не работали. Меньше плановых назначений получил бюджет акцизов понефтепродуктам, земельного налога за земли городов и поселков итранспортного налога. В результате доходы территориального дорожногофонда недовыполнены на 9,6% или на 20,5 млн. руб. Самые высокие темпы роста налоговых поступлений в бюджет областиобеспечили предприятия транспорта - 421 % и торговли - 214%. Ростналогов в банковском секторе составил 167%, промышленности - 130%, напредприятиях связи - 128%. Сельскохозяйственные предприятия сократилиобъемы налоговых платежей на 6,5 млн. руб. Снижение почти втроеналогов в строительстве произошло за счет перевода ОАО "Стройтрансгаз"на учет в Московскую межрегиональную налоговую инспекцию. Из федерального бюджета недополучено 6,7 млн. руб. субсидий надорожное строительство и 0,3 млн. руб. на возмещение льготасоответствии с ФЦП "Преодоление последствий радиационных аварий до2010 года", но по другим федеральным программам из федеральногобюджета сверхпервоначальных планов получены 27,5 млн. руб. В целом расходы консолидированного бюджета превысили план на 197млн. руб. и возросли к уровню прошлого года на 470,6 млн. руб., или на14,5%. Бюджет исполнен по расходам на физическую культуру издравоохранение, культуру, поддержку средств массовой информации,жилищно-коммунальное хозяйство, содержание правоохранительных органови органов власти, поддержку сельского хозяйства и транспорта. Вместе стем по разделам "Социальная политика" и "Образование"консолидированный бюджет оказался несколько недовыполненным на 1% и2,9% соответственно, при том, что и ведомства, и учреждения имелинеобходимые для финансирования средства. Прямые расходы на социальную сферу в целом по области составили2203 млн. руб., или 59% всех расходов. Оплата труда с начислениями нанее, включая персонал медучреждений системы ТФОМС, составила 1700 млн.руб., или 49% расходов без ТДФ, что на 315 млн. руб. больше, чем в Iполугодии прошлого года. Особенно высокие темпы роста расходов накоммунальные услуги потребовали израсходовать на эти цели, с учетомкомпенсаций по всем категориям льготников и погашения долгов РАО "ЕЭСРоссии" 734,4 млн. руб., или 20% консолидированного бюджета. Это на200 млн. руб. больше, чем в I полугодии прошлого года. Выполнены все социальные программы и мероприятия, включаяреализацию в рамках бюджета ФЗ "О ветеранах", Закона Орловской области"О статусе многодетной семьи в Орловской области и мерах ее социальнойподдержки". На приобретение продуктов питания направлено более 130млн. руб., медикаментов - 47 млн. руб. Оплата коммунальных услугучреждениями бюджетной сферы составила 227 млн. руб., субсидиипредприятиям жилищно-коммунального хозяйства - 391 млн. руб,капитальные расходы без дорожного хозяйства - 224 млн. руб., дорожноехозяйство - 220 млн. руб. По сравнению с прошлым годом расходы на социальную сферу вырослина 23%, ЖКХ - на 38%, капитальные вложения на 38%, государственноеуправление - на 9%, муниципальное управление - на 22%, в дорожномхозяйстве сократились на 30. От 2-х до 8 раз возросли расходы на ЖКХ вВерховском, Свердловском, Урицком, Хотынецком, Шаблыкинском,Колпнянском и Корсаковском районах. Необоснованно высоки темпы роста идоля расходов на власть в некоторых районах: последний показатель вКорсаковском районе составил 25,0%, Сосковском - 21,6%, Шаблыкинском -19,3%, Малоархангельском - 20,5% при в среднем показателе помуниципальным бюджетам 11,9%, по областному - 5,3%. Не восстановлены в областной бюджет централизованно уплаченные заадминистрацию г. Орла страховые взносы в ТФОМС в сумме 56 млн. руб. Изпредусмотренных к возврату в I полугодии кредитов отсельхозпроизводителей 135 млн. руб. возвращено лишь 58 млн. руб, вт.ч. в счет взаимозачетов по стихийным бедствиям - 48 млн. руб. Учитывая предстоящую во втором полугодии текущего года разработкупрогноза социально-экономического развития области, проектовобластного и консолидированного бюджетов на 2005 год, перспективногофинансового плана до 2007 года КОЛЛЕГИЯ ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Поручить управлению финансов и налоговой политикиадминистрации Орловской области внести предложения о внесенииизменений в Закон "Об областном бюджете на 2004 год", исключающиенеобоснованную дифференциацию в исполнении планов по доходам. На основе объективных критериев экономического развитиямуниципальных образований улучшить методику планирования при болеетесном взаимодействии с управлением экономики и прогнозирования,управлением Министерства РФ по налогам и сборам, налогоплательщиками.Формирование доходов местных бюджетов на 2005 год производить с учетомбазовых платежей от ОАО "Мострансгаз", ОАО "РЖД", ОАО "Орелэнерго",ЗАО "Орловский Кристалл", крупных инвесторов, работающих впромышленном и аграрном секторах области. Уделить внимание взысканиюзадолженности по налогу на доходы физических лиц, а также уплате егоналоговыми агентами - предприятиями малого и среднего бизнеса,индивидуальными предпринимателями. 2. Управлению финансов и налоговой политики администрацииОрловской области во взаимодействии с руководителями районных,городских администраций направлять в первоочередном порядкесверхплановые доходы на сокращение дефицита бюджетов, обеспечениеравномерного финансирования основных разделов бюджетов или всоответствии с внесенными в них поправками, определив приоритеты вуровне бюджетной обеспеченности для городов и районов - "доноров" посравнению с дотационными муниципальными образованиями. 3. Управлению финансов и налоговой политики администрации областиусилить контроль за собираемостью налогов в территориальный дорожныйфонд; подготовить и внести поправки в Закон "О транспортном налоге",направленные на сокращение льгот и доведение ставок налога дооптимального уровня. Председатель Коллегии Е.С. Строев