Постановление Совета народных депутатов Орловской области от 22.05.1998 № 02/16-ОС
Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на 1997 год"
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ОРЛОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 22 мая 1998 года N 02/16-ОС г. Орел Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на1997 год" Заслушав информацию начальника управления финансов и на логовойполитики администрации области Курганникова В.Ф. об исполнении ЗаконаОрловской области "Об областном бюджете на 1997 год", областной Советнародных депутатов отмечает, что областной бюджет за 1997 год исполненпо доходам в объеме 1478,5 млн. рублей (139,7 процента к планируемымдоходам) и по расходам - в сумме 1419,6 млн. рублей (118,2 процента кпланируемым расходам), в том числе собственные доходы составили 554,7млн. рублей или 141 процент к плану. Из Федерального бюджета получено в виде трансфертов 602,1 млн.рублей и в счет взаимных расчетов 277,5 млн. рублей. Сверх утвержденного плана получено 20,3 млн. рублей акцизов, 18,3млн. рублей - налога на имущество, более 6 млн. рублей сверхпланируемых объемов получено подоходного и транспортного налогов. При этом 22,2 процента или 328,1 млн. рублей составилибезналичные поступления, в том числе взаимозачеты - 302,8 млн. рублей,векселя областной администрации - 25,3 млн. рублей. В то же время большое отставание поступлений в областной бюджетдопущено по налогу на прибыль - 17,7 млн. рублей. Около 4,0 млн. рублей недополучено в бюджет из-за просрочен нойзадолженности заемщиков по выданным кредитам в 1995-1997 ги дах. Следует отметить, что получение сверхплановых доходов в областнойбюджет позволило на 01.01.98 года полностью погасить задолженностьрайонов по заработной плате бюджетным организациям, пособиям на детей,летним оздоровительным учреждением для детей, лучше чем в предыдущиегоды профинансировать сельское хозяйство, больше выделить средств накапиталовложения. В то же время необходимо подчеркнуть, что несмотря на принимаемыемеры администрации области не удалось избежать нарушения Закона "Обобластном бюджете на 1997 год" в плане равномерного финансированиярасходных статей бюджета. Так статья развитие племенного делапрофинансирована лишь на 55,4 процента, помощь фермерским хозяйствамна 53,7 %, коренное улучшение земель на 77,1 процента. Следуетособенно отметить неудовлетворительное финансирование статьи"Здравоохранение и физическая культура". Она профинансирована лишь на80,1 процента. Областной Совет народных депутатов ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить исполнение Закона Орловской области "Об областномбюджете на 1997 год" по доходам в сумме 1478,5 млн. руб лей и расходам1419,6 млн. рублей. 2. Администрации области принять необходимые меры по выравниванию уровня финансирования расходных статей бюджета, обративособое внимание на финансирование статей "Здравоохранение и физическаякультура", "Развитие племенного дела", "Коренное улучшение земель", атакже обратить внимание на своевременное и полное погашение заемщикамизадолженности по ранее выданным кредитам из средств областного бюджетав 1995-1997 годах. 3. Управлению финансов и налоговой политики администрации области(Курганников В.Ф.), Государственной налоговой инспекции по Орловскойобласти (Рыжов В.И.) проанализировать ситуацию о неудовлетворительномпоступлении в бюджет налога на прибыль, определить в текущем годуболее эффективные меры по наполняемости областного бюджета. Председатель областного Совета народных депутатов Н.А. Володин ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к отчету об исполнении областного бюджета за 1997 год Доходы областного бюджета за 1997 год исполнены на 139,7%, в т.ч.собственные доходы - на 141,1% (при плане 393 млн. руб. фактическиполучено 554,7 млн. руб.). Данные приводятся с учетом деноминации. Из федерального бюджета получено в виде трансфертов 602 млн.руб., по взаимным расчетам с Министерством Финансов -277,5 млн. руб.Кроме того в 1997 году получена бюджетная ссуда Минфина в сумме 130млн. руб., из которой погашено на 01.01.98г. 85,7 млн. руб., остатокна 01.01,98г. - 44,3 млн. руб. Таким образом, всего в областной бюджет в 1997 году поступили1478,5 млн. руб., из которых 22,2%, или 328,1 млн. руб. составляютбезналичные поступления, в т.ч. взаимозачеты - 302,8 млн. руб.,векселя областной администрации -25,3 млн. руб. Расходы областного бюджета в 1997г. с учетом проведенных федеральных взаимозачетов сложились в сумме 1419,6 млн. руб., увеличившись в сравнении с предыдущим годом в 1,6 раза или на 549 млн. руб.Только на социальную политику расходы увеличились в 2,1 раза, или на59.2 млн. руб., из них пособия на детей +22,3 млн. руб., мо лодежнаяполитика +9,2 млн. руб., реализация Закона "О ветеранах" +9,6 млн.руб. Существенное увеличение к уровню прошлого года про изошло поздравоохранению +26,8 млн. руб., по образованию +23 млн. руб., покультуре +8.5 млн. руб., по правоохранительной деятель ности +14,6млн. руб. Анализируя фактическое финансирование 1997 года по отраслямбюджетной сферы следует отметить, что в незначительной степени (1,5%,или 85 млн. руб.) допущен перерасход по разделу 1500 "Средствамассовой информации'' в связи с необходимостью проведения в декабревзаимозачета по ОГТРК по задолженности за отопление и арендутехнических средств и сумме 163,5 тыс. руб. На 158 млн. руб., или в 1,6 раза перефинансированы расходы встатье "Дотации в райгорбюджеты". На 01.01.98г. полностью погашеназадолженность районов по зарплате в бюджетной сфере и пособиям надетей, в т.ч. и за 1996 год (кроме г.Орла). По капитальным вложениям финансирование через областной бюджетпочти на 75% обеспечено проведением взаимозачетов и вы пуском векселейадминистрации, что так же привело к сверхплановому финансированию всумме 18,9 млн. руб. Всего расходы на капиталовложения за 1997 год составили 133,9млн. руб. при плане 121,2 млн. руб. Выделенные средства распределеныпо основным отраслям следующим образом: - объекты агропромышленного комплекса - 56,5 млн. руб. - жилищное строительство - 21,9 млн. руб. - коммунальное строительство - 21,1 млн. руб. - народное образование - 23,6 млн. руб. - прочие отрасли - 1,8 млн. руб. Кроме того, привлечены средства территориального дорожного фондав сумме 29,6 млн. руб., в т.ч. на газификацию 13,5 млн. руб., нареализацию программы "Свой Дом" 16,1 млн. руб. Более подробная информация по отдельным отраслям бюджетной сферыприводится ниже. В разделе 0400 ''Правоохранительная деятельность"в небольшихразмерах сложилось перефинансирование по содержанию медвытрезви телейи РЭО ГАИ УВД, что объясняется погашением в 4 квартале прошлого годазадолженности по соцвыплатам и пайковым. В целом по этому разделуперерасхода нет, степень финансирования в пределах среднего уровня -91,9%. В разделе 0700 "Сельское хозяйство''' перефинансирование подотациям на животноводство вызвало тем, что дотации не выплачивались втечение 1995-9бгг., а в декабре 1997 года в соответствии (( спостановлением Главы администрации области N 79 от 14.02.97г. былпроведен взаимозачет по хозяйствам, имеющим задолженность перед ОАОЛПК "Орловская Нива" за полученные материально-технические ресурсы.Переосвоение средств по прочим расходам и по региональному фондузакупки зерна вызвано включением в объем финансирования расходов,переданных по взаимным расчетам из федерального бюджета в порядкевзаимозачетов. В разделе 1100 "Жилищно-коммунальное хозяйство" на 1950 тыс. руб.перефинаисированы расходы по капитальному ремонту улиц г. Орла, чтообъясняется восстановлением в областном бюджете расходов по работам,выполненным АО "Орелдорстрой" по договорам с ГУПП "Облжилкомхоз" и на158 тыс. руб. - проведение взаимозачета в счет компенсации выпадающихдоходов в связи с предоставлением льгот по газу. В разделе 1300 "Образование" 17 перерасход по оплате "груда всумме 2055 тыс. руб. объясняется тем, что в соответствии сраспоряжением Главы администрации N337-р от 01.10.97г. всем работникамобразовательных учреждений (в т.ч. и в системе профтехобразования)была выплачена единовременная материальная помощь к профессиональномупразднику "Дню учителя" в размере 300 руб. каждому. Кроме того,компенсационные выплаты на книгоиздательскую литературу составили 143тыс. руб. Ни те, ни другие расходы не были заложены в областномбюджете. Среднемесячная з/плата педагогического персонала в 1997г.составила в Мезенском педагогическом колледже -584 тыс. руб., г.Волхова - 548 тыс. руб., Знаменской школе-интернате - 408 тыс. руб. Перерасход по училищам (культуры, художественному и музыкальному) в сумме 429 тыс. руб. и спорт-центру "Олимпик" в сумме 23тыс. руб. объясняется, как и в народном образовании, выплатойматериальной помощи ко Дню учителя. Среднемесячная зарплатапедагогического персонала в училищах в 1997 году составила 561 руб. В разделе 1600 "Здравоохранение" перерасход по оплате труда всумме 775 тыс. руб. объясняется погашением в 1997 году кредиторскойзадолженности по заработной плате за 1996 год. В разделе 1700 "Социальная политика" перерасход по оплате тру дав сумме 1596 тыс. руб. произошел в связи с повышением зарплаты вподведомственных учреждениях в соответствии с Законом "О государственной службе", повышением тарифных ставок 1-5 разрядов, досроч нойвыплатой зарплаты за II половину декабря прошлого года. В незначительной сумме - 49 тыс. руб. допущен перерасход покомпенсациям за санаторно-курортное лечение инвалидов. За 1997 годвыдано 639 санаторных путевок, выплачена компенсация в сумме 658 тыс.руб. за неиспользованные путевки. Расходы на финансирование молодежной политики превысили плановыеназначения на 4135 тыс. руб., что произошло в связи с погашением в1997 году кредиторской задолженности летним оздоровительным лагерям за1996 год и приобретением в областную собственность здания клуба"Полет". На развитие рыночной инфраструктуры в 1997 году из областногобюджета выделены кредиты 32 предприятиям и организациям на сумму 32616тыс. руб., в том числе - на возвратной основе - 22261 тыс. руб. - на безвозвратной основе - 10355 тыс. руб. - приобретены вобластную собственность здания у завода УВМ и АО "Химтекстильмаш".