Постановление Коллегии Орловской области от 16.10.2007 № 234
Об утверждении Порядка предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КОЛЛЕГИЯ ОРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 16 октября 2007 г. N 234 г. Орел Утратил силу - Постановление Правительства Орловской области от 31.12.2010 г. N 470 Об утверждении Правил предоставления (использования, возврата)из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам (В редакции Постановления Коллегии Орловской области от 08.02.2008 г. N 34) В целях урегулирования правоотношений, возникающих в связи спредоставлением юридическим лицам средств областного бюджета в формебюджетных кредитов, Коллегия Орловской области ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить прилагаемые Правила предоставления (использования,возврата) из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам.(В редакции Постановления Коллегии Орловской областиот 08.02.2008 г. N 34) 2. Департаменту финансовой политики Орловской области обеспечитьучет операций, связанных с предоставлением и погашением бюджетныхкредитов юридическим лицам. 3. Признать утратившим силу постановление Коллегии администрацииОрловской области от 19.06.2002 г. N 92 "Об утверждении Порядкапредоставления и возврата бюджетных кредитов из средств областногобюджета". 4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить назаместителя Председателя Коллегии, руководителя Департаментафинансовой политики Орловской области Щипкову В.Г. 5. Настоящее постановление вступает в силу с 01.01.2008 года. Председатель Коллегии Е.С. Строев Приложение к постановлению Коллегии Орловской области от 16 октября 2007 г. N 234 Порядок предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам (В редакции Постановления Коллегии Орловской области от 08.02.2008 г. N 34) 1. Настоящие Правила определяют процедуру предоставления(использования, возврата) из областного бюджета бюджетных кредитовюридическим лицам. (В редакции Постановления Коллегии Орловскойобласти от 08.02.2008 г. N 34) 2. Бюджетный кредит из областного бюджета предоставляетсяюридическому лицу на основании договора, заключенного в соответствии сгражданским законодательством Российской Федерации, с учетомособенностей, установленных Бюджетным Кодексом и иными нормативнымиправовыми актами бюджетного законодательства Российской Федерации иОрловской области. Бюджетный кредит предоставляется только юридическому лицу, неимеющему просроченной задолженности по денежным обязательствам передобластным бюджетом, по обязательным платежам в бюджетную системуРоссийской Федерации, за исключением случаев реструктуризацииобязательств (задолженности). 3. Бюджетный кредит предоставляется на условиях возмездности,если иное не предусмотрено Бюджетным Кодексом или соответствующимзаконом о бюджете, и возвратности. Цели, на которые может быть предоставлен бюджетный кредит,условия и порядок предоставления бюджетных кредитов, бюджетныеассигнования для их предоставления на срок в пределах финансового годаи на срок, выходящий за пределы финансового года, а также ограниченияпо получателям (заемщикам) бюджетных кредитов устанавливаютсясоответствующим законом о бюджете. Заемщики обязаны вернуть бюджетный кредит и уплатить проценты запользование им в порядке и сроки, установленные условиямипредоставления кредита и (или) договором. 4. Бюджетный кредит предоставляется только при условиипредоставления заемщиком обеспечения исполнения своего обязательствапо возврату указанного кредита. Способами обеспечения исполнения обязательств заемщика повозврату бюджетного кредита, уплате процентных и иных платежей,предусмотренных законом и (или) договором, могут быть толькобанковские гарантии, поручительства, залог имущества в размере неменее 100 процентов предоставляемого кредита. Обеспечение исполненияобязательств должно иметь высокую степень ликвидности. В качестве обеспечения исполнения обязательств заемщика непринимаются поручительства и гарантии юридических лиц, имеющихпросроченную задолженность по обязательным платежам или по денежнымобязательствам перед областным бюджетом, а также поручительств игарантий юридических лиц, величина чистых активов которых меньшевеличины, равной трехкратной сумме предоставляемого кредита. Оценка имущества, предоставляемого в залог, осуществляется всоответствии с законодательством Российской Федерации. Оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии,поручительства осуществляется Департаментом финансовой политикиОрловской области в установленном порядке. При неспособности заемщика обеспечить исполнение обязательств побюджетному кредиту способами, предусмотренными настоящим пунктом,бюджетный кредит не предоставляется. 5. Обязательным условием предоставления бюджетного кредитаявляется проведение Департаментом финансовой политики Орловскойобласти предварительной проверки финансового состояния заемщика, егогаранта или поручителя. 6. С целью принятия решения о выдаче бюджетного кредита ипроведения предварительной проверки финансового состояния заемщика вДепартамент финансовой политики Орловской области заемщикомпредоставляются заявление о предоставлении кредита с указанием суммызапрашиваемого кредита, срока его погашения (приложение N 1) иследующие документы: 6.1. Нотариально заверенную копию устава организации-заемщика, атакже всех изменений и дополнений к нему. 6.2. Нотариально заверенную копию учредительного договора илирешения уполномоченного органа о создании организации-заемщика. 6.3. Копию лицензии на осуществление хозяйственной деятельности,если данный вид деятельности подлежит лицензированию в соответствии сзаконодательством Российской Федерации. 6.4. Копию свидетельства о внесении записи в единыйгосударственный реестр юридических лиц. 6.5. Копию свидетельства о постановке организации на учет вналоговом органе. 6.6. Копию бухгалтерских отчетов за последние два года ипоследний отчетный период. 6.7. Справку о наличии или об отсутствии задолженности поналоговым и иным обязательным платежам в бюджеты всех уровней ивнебюджетные фонды по состоянию на 1 января текущего года и последнююотчетную дату. 6.8. Справку о действующих расчетных (текущих) валютных ирублевых счетах. 6.9. Документы, подтверждающие возможность обеспечения исполненияполучателем своих обязательств по возврату кредита. 6.10. Бизнес-план проекта. Для проведения предварительной проверки финансового состоянияпоручителя, в случае, если способом обеспечения исполненияобязательств заемщика является поручительство юридического лица, вДепартамент финансовой политики Орловской области предоставляютсядокументы поручителя, указанные в п. 6 , за исключением п. 6.9, п.6.10 настоящего порядка. Департаментом финансовой политики Орловской области с учетомспецифики деятельности заемщика, поручителя могут быть затребованы идругие документы, необходимые для принятия решения о предоставлениибюджетного кредита. 7. Департамент финансовой политики Орловской области в течение 10рабочих дней с момента получения полного комплекта документовпроверяет их соответствие требованиям настоящего Положения, проводитоценку финансового состояния заемщика и поручителя в соответствии сприлагаемыми методиками (приложение N 2, приложение N 3). По результатам анализа представленных потенциальным заемщикомдокументов, экспертизы бизнес-плана, проверки финансового состоянияпотенциального заемщика и оценки обеспечения исполнения обязательствпо кредиту Департаментом финансовой политики Орловской областиподготавливается распоряжение Коллегии Орловской области опредоставлении бюджетного кредита с указанием суммы, срока возврата,процентной ставки, целевого назначения и обеспечения по кредиту. На основании распоряжения Коллегии Орловской области опредоставлении из областного бюджета бюджетного кредита с заемщикомзаключаются: - договор о предоставлении и возврате бюджетного кредита изобластного бюджета (приложение N 4); - договор, обеспечивающий исполнение заемщиком обязательства повозврату бюджетного кредита, уплате процентных и иных платежей,предусмотренных договором о предоставлении и возврате бюджетногокредита из областного бюджета. 8. После подписания договора о предоставлении и возвратебюджетного кредита заемщик обязан в течение трех дней предоставитьнадлежащим образом оформленные дополнительные соглашения к договорам орасчетно-кассовом обслуживании, предусматривающие предоставлениеДепартаменту финансовой политики Орловской области права на бесспорноесписание денежных средств с расчетных счетов заемщика в кредитныхорганизациях в случае нецелевого использования или несвоевременноговозврата бюджетного кредита. 9. Выдача бюджетного кредита осуществляется только посленадлежащего оформления всех документов. 10. В месячный срок после получения бюджетного кредита заемщикпредоставляет в Департамент финансовой политики Орловской областиотчет об использовании полученных средств (приложение N 5). В случаеесли средства кредита передавались заемщиком конечным заемщикам в видетоварно-материальных ценностей (ТМЦ), в отчете необходимо указатьколичество и отпускную цену на каждый вид ТМЦ по каждому конечномузаемщику с приложением подтверждающих документов. В случае непредоставления отчета Департамент финансовой политики осуществляетвнеплановую проверку целевого использования бюджетного кредита. 11. До полного исполнения обязательств по бюджетному кредитуДепартамент финансовой политики Орловской области ведет учет основныхи обеспечительных обязательств, а также в соответствии с условиямизаключенных договоров осуществляет проверку финансового состояниязаемщиков, гарантов, поручителей, целевого использования бюджетногокредита, достаточности суммы предоставленного обеспечения. При выявлении недостаточности имеющегося обеспечения исполненияобязательств или существенного ухудшения финансового состояния гарантаили поручителя обеспечение исполнения обязательств заемщика подлежитполной или частичной замене в целях приведения его в соответствиеустановленным требованиям. При неспособности заемщика представить иноеили дополнительное обеспечение исполнения своих обязательств, а такжев случае нецелевого использования средств бюджетного кредита онподлежит досрочному возврату. 12. При невыполнении заемщиком, гарантом или поручителем своихобязательств по возврату бюджетного кредита, уплате процентов и (или)иных платежей, предусмотренных заключенным с ним договором,Департамент финансовой политики Орловской области принимает меры попринудительному взысканию с заемщика, гаранта или поручителяпросроченной задолженности, в том числе по обращению взыскания напредмет залога. 13. Если иное не установлено договором, обязанность по возвратубюджетных кредитов, а также по внесению платы за пользование имисчитается исполненной с момента совершения Центральным банкомРоссийской Федерации, операции по зачислению (учету) денежных средствна счет, указанный в пункте 1 статьи 40 Бюджетного Кодекса РоссийскойФедерации. (В редакции Постановления Коллегии Орловской областиот 08.02.2008 г. N 34) 14. Предоставление отсрочек, рассрочек исполнения обязательств, атакже прекращение первоначального обязательства с заменой его другимобязательством между теми же лицами, предусматривающими иной предметили способ исполнения, производится в соответствии с законом обюджете. Заключение дополнительных соглашений к договорам о предоставлениибюджетных кредитов, в связи с реструктуризацией обязательств побюджетному кредиту, производится Департаментом финансовой политикиОрловской области на основании соответствующего распоряжения КоллегииОрловской области при соблюдении требований настоящего Порядка. 15. В порядке и случаях, предусмотренных законодательствомРоссийской Федерации о судопроизводстве, об исполнительномпроизводстве и о несостоятельности (банкротстве) Департаментфинансовой политики Орловской области вправе принимать решения озаключении мировых соглашений, устанавливая условия урегулированиязадолженности должников по денежным обязательствам перед бюджетомОрловской области способами, предусмотренными законом о бюджете. Приложение N 1 к Порядку предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам Заявление N ___ о предоставлении из областного бюджета бюджетного кредита г. Орел "__" ____________200 __ г. 1. _______________________________________________________ в лице полное наименование заемщика______________________________________________________________________ должность, ФИО руководителя организации или лица, _____________________________________________________________________, действующего по доверенностидействующего на основании ___________________________________________, Устав, приказ, доверенностьпросит предоставить бюджетный кредит в сумме _________________________ цифрами, прописьюна срок до "__" ___________ 200 _ года. 2. Процентная ставка по бюджетному кредиту ____ (______________)процентов годовых. 3. Цель бюджетного кредита:_____________________________________________________________________. 4. График погашения суммы основной задолженности по кредиту. |——————————|——————|——————————————————————————————————————||Источник |Итого | В том числе по месяцам ||погашения | | ||——————————|——————|——————|———————|———————|———————|———————|| | | | | | | ||——————————|——————|——————|———————|———————|———————|———————|| | | | | | | ||——————————|——————|——————|———————|———————|———————|———————| 5. Обеспечением по бюджетному кредиту будет служить __________________________________________________________________________________.поручительство, залог имущества (указать какого), банковская гарантия 6. Юридические адреса и платежные реквизиты заемщика и поручителя(гаранта). Подписи: 1. Руководитель организации - заемщика. 2. Руководитель организации - поручителя (гаранта). Приложение N 2 к Порядку предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам Методика определения финансовой устойчивости заемщика по данным бухгалтерского учета и отчетности (форма 1, 2) 1. Анализ финансового состояния. 1.1. Определение собственных оборотных средств (СОС) как разностимежду собственным капиталом и внеоборотными активами: СОС = стр.490 - стр.190 Если СОС больше 0, то анализируемое предприятие не испытываетнедостатка собственных оборотных средств. Если СОС меньше 0, то анализируемое предприятие испытываетнедостаток собственных оборотных средств, то есть его постоянныепассивы недостаточны для финансирования постоянных активов. 1.2. Определение собственных и долгосрочных заемных средств(СДОС) как суммы собственных оборотных средств (СОС) и долгосрочныхзаемных средств: СДОС = стр.490 - стр.190 + стр.590 1.3. Определение общей величины основных источников формированиязапасов и затрат предприятия (ООС), характеризующей достаточностьнормальных источников формирования запасов и затрат предприятия: ООС = стр.490 - стр.190 + стр.590 + стр.610 + стр.621 + стр.622 1.4. Определение величины запасов и затрат (ЗИЗ), характеризующейналичие у предприятия запасов и затрат в незавершенном состоянии дляведения нормальной финансово-хозяйственной деятельности: ЗИЗ = стр.210 + стр.220 1.5. На основании ранее определенных показателей определяетсятрехкомпонентный показатель типа финансовой ситуации на предприятии: +----------------+----------------------------------------------------------+| Показатели | Тип финансовой ситуации || +---------------+---------------+-------------+------------|| | Абсолютная | Нормальная |Неустойчивое | Кризисное || | независимость | независимость | состояние | состояние |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------||Ф1 = СОС - ЗИЗ | Ф1 больше | Ф1 меньше 0 |Ф1 меньше 0 |Ф1 меньше 0 || | или равно 0 | | | |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------||Ф2 = СДОС - ЗИЗ | Ф2 больше | Ф2 больше |Ф2 меньше 0 |Ф2 меньше 0 || | или равно 0 | или равно 0 | | |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------||Ф3 = ООС - ЗИЗ | Ф3 больше | Ф3 больше | Ф3 больше |Ф3 меньше 0 || | или равно 0 | или равно 0 |или равно 0 | |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------+ - абсолютная независимость - предприятие имеет излишек всехисточников формирования ЗИЗ, обладает платежеспособностью в любоймомент времени; - нормальная независимость - относительно стабильное финансовоесостояние, предприятие имеет излишек СДОС и ООС и испытываетнедостаток СОС (вынуждено прибегать к долгосрочным заемным источникамфинансирования для оплаты первоочередных платежей); - неустойчивое финансовое состояние - предприятие испытываетнедостаток СОС и СДОС (нарушение платежеспособности, которая можетбыть восстановлена за счет пополнения источников собственных средств); - кризисное финансовое состояние - предприятие полностью зависитот заемных источников финансирования (собственного капитала и заемныхсредств не хватает для финансирования материальных оборотных средств,т.е. пополнение запасов идет за счет средств, образующихся врезультате замедления погашения кредиторской задолженности). 2. Анализ возможности банкротства. Проводится путем определения финансовых коэффициентов и сравненияих с нормативными значениями. 2.1. Определение коэффициента текущей ликвидности K1,характеризующего общую обеспеченность предприятия оборотнымисредствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременногопогашения срочных обязательств: K1 = стр.290 : (стр.690 - стр.640 - стр.650) К1норм = 2 2.2. Определение коэффициента обеспеченности собственнымисредствами К2 характеризующего наличие собственных оборотных средств упредприятия, необходимых для его финансовой устойчивости: К2 = (стр.490 - стр. 190) : (стр.290) К2норм = 0,1 2.3. Рассчитывается коэффициент восстановления (утраты)платежеспособности за период, равный сроку выдачи бюджетного кредита: К3 = (К1 + X : (Т * (К1 - К1норм))) : К1норм или К3 = 0,5 * (К1 + X : (Т * (К1 - 2))) где X - срок предоставления кредита, месяцев; Т - отчетный период анализируемого баланса, месяцев. Если хотя бы один из коэффициентов K1 или К2 имеет значение менеенормативного, это означает возможность потери платежеспособности. Приэтом, если К3 больше единицы, это свидетельствует о возможностивосстановления платежеспособности, в противном случае восстановитьплатежеспособность не представляется возможным. Если коэффициенты К1 или К2 имеют значение больше нормативного, аК3 больше единицы, то предприятие не утратит платежеспособность запериод, равный сроку выдачи кредита. 3. Анализ финансовой устойчивости. Финансовая устойчивость отражает стабильность характеристик иопределяется соотношением собственных и заемных средств предприятия.При этом рассчитываются следующие коэффициенты и сравниваются снормативными значениями: 3.1. Определяется коэффициент финансовой независимости,показывающий удельный вес собственных средств в общей сумме средств,используемых в финансово-хозяйственной деятельности предприятия: К4 = стр.490 : стр.300 К4норм = 0,6 Чем выше значение К4, тем предприятие более финансово устойчивои независимо от внешних кредиторов. 3.2. Определяется коэффициент соотношения заемных и собственныхсредств К5: К5 = (стр.590 + стр. 690) : стр. 490 Рост К5 в динамике свидетельствует об усилении зависимостипредприятия от внешних кредиторов и снижении финансовой устойчивости. Приложение N 3 к Порядку предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам Методика определения надежности (ликвидности) поручительства по данным бухгалтерского учета и отчетности поручителя (форма 1, 2) 1. Анализ финансового состояния. 1.1. Определение собственных оборотных средств (СОС) как разностимежду собственным капиталом и внеоборотными активами: СОС = стр.490 - стр.190 Если СОС больше 0, то анализируемое предприятие не испытываетнедостатка собственных оборотных средств. Если СОС меньше 0, то анализируемое предприятие испытываетнедостаток собственных оборотных средств, то есть его постоянныепассивы недостаточны для финансирования постоянных активов. 1.2. Определение собственных и долгосрочных заемных средств(СДОС) как суммы собственных оборотных средств (СОС) и долгосрочныхзаемных средств: СДОС = стр.490 - стр.190 + стр.590 1.3. Определение общей величины основных источников формированиязапасов и затрат предприятия (ООС), характеризующей достаточностьнормальных источников формирования запасов и затрат предприятия: ООС = стр.490 - стр.190 + стр.590 + стр.610 + стр.621 + стр.622 1.4. Определение величины запасов и затрат (ЗИЗ), характеризующейналичие у предприятия запасов и затрат в незавершенном состоянии дляведения нормальной финансово-хозяйственной деятельности: ЗИЗ = стр.210 + стр.220 1.5. На основании ранее определенных показателей определяетсятрехкомпонентный показатель типа финансовой ситуации на предприятии: +----------------+----------------------------------------------------------+| Показатели | Тип финансовой ситуации || +---------------+---------------+-------------+------------|| | Абсолютная | Нормальная |Неустойчивое | Кризисное || | независимость | независимость | состояние | состояние |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------||Ф1 = СОС - ЗИЗ | Ф1 больше | Ф1 меньше 0 |Ф1 меньше 0 |Ф1 меньше 0 || | или равно 0 | | | |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------||Ф2 = СДОС - ЗИЗ | Ф2 больше | Ф2 больше |Ф2 меньше 0 |Ф2 меньше 0 || | или равно 0 | или равно 0 | | |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------||Ф3 = ООС - ЗИЗ | Ф3 больше | Ф3 больше | Ф3 больше |Ф3 меньше 0 || | или равно 0 | или равно 0 |или равно 0 | |+----------------+---------------+---------------+-------------+------------+ - абсолютная независимость - предприятие имеет излишек всехисточников формирования ЗИЗ, обладает платежеспособностью в любоймомент времени; - нормальная независимость - относительно стабильное финансовоесостояние, предприятие имеет излишек СДОС и ООС и испытываетнедостаток СОС (вынуждено прибегать к долгосрочным заемным источникамфинансирования для оплаты первоочередных платежей); - неустойчивое финансовое состояние - предприятие испытываетнедостаток СОС и СДОС (нарушение платежеспособности, которая можетбыть восстановлена за счет пополнения источников собственных средств); - кризисное финансовое состояние - предприятие полностью зависитот заемных источников финансирования (собственного капитала и заемныхсредств не хватает для финансирования материальных оборотных средств,т.е. пополнение запасов идет за счет средств, образующихся врезультате замедления погашения кредиторской задолженности). 2. Анализ возможности банкротства. Проводится путем определения финансовых коэффициентов и сравненияих с нормативными значениями. 2.1. Определение коэффициента текущей ликвидности К1,характеризующего общую обеспеченность предприятия оборотнымисредствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременногопогашения срочных обязательств: К1 = стр.290 : (стр.690 - стр.640 - стр.650) 2.2. Определение коэффициента обеспеченности собственнымисредствами К2, характеризующего наличие собственных оборотных средству предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости: К2 = (стр.490 - стр. 190) : ( стр.290) К2норм = 0,1 2.3. Рассчитывается коэффициент восстановления (утраты)платежеспособности за период, равный сроку выдачи бюджетного кредита: К3 = (К1 + X : (Т * (К1 - К1норм))) : К1норм или К3 = 0,5 * (К1 + Х : (Т * (К1 - 2))) где X - срок предоставления кредита, месяцев; Т - отчетный период анализируемого баланса, месяцев. Если хотя бы один из коэффициентов К1 или К2 имеет значение менеенормативного, это означает возможность потери платежеспособности. Приэтом, если К3 больше единицы, это свидетельствует о возможностивосстановления платежеспособности, в противном случае восстановитьплатежеспособность не представляется возможным. Если коэффициенты K1 или К2 имеют значение больше нормативного, аК3 больше единицы, то предприятие не утратит платежеспособность запериод, равный сроку выдачи кредита. 3. Анализ финансовой устойчивости. Финансовая устойчивость отражает стабильность характеристик иопределяется соотношением собственных и заемных средств предприятия.При этом рассчитываются следующие коэффициенты и сравниваются снормативными значениями: 3.1. Определяется коэффициент финансовой независимости,показывающий удельный вес собственных средств в общей сумме средств,используемых в финансово-хозяйственной деятельности предприятия: К4 = стр.490 : стр.300 К4норм = 0,6 Чем выше значение К4, тем предприятие более финансово устойчивои независимо от внешних кредиторов. 3.2. Определяется коэффициент соотношения заемных и собственныхсредств К5. К5 = (стр.590 + стр. 690) : стр. 490 Рост K5 в динамике свидетельствует об усилении зависимостипредприятия от внешних кредиторов и снижении финансовой устойчивости. 4. Расчет стоимости чистых активов. Производится путем вычитания из суммы активов, принимаемых красчету, суммы пассивов, принимаемых к расчету. Стоимость чистыхактивов определяется по состоянию на начало и конец отчетного периода. ЧА = (стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 + стр. 135 + стр. 140 + стр. 150 + стр. 210 + стр.230 + стр.240 + стр.250 + стр.260 + стр.270) - (стр. 510 + стр. 610 + стр. 620 + стр. 630 + стр. 650 + стр. 660) Не принимаются поручительства юридических лиц, величина чистыхактивов которых меньше величины, равной трехкратной суммепредоставляемого кредита. Приложение N 4 к Порядку предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам "УТВЕРЖДАЮ" Первый заместитель Губернатора и Председателя Коллегии Орловской области ___________ В.А. Кочуев ДОГОВОР N __ о предоставлении и возврате бюджетного кредита из областного бюджета г. Орел "__ "___________200__г. Департамент финансовой политики Орловской области, именуемый вдальнейшем "Департамент", в лице заместителя Председателя КоллегииОрловской области - руководителя Департамента финансовой политикиОрловской области Щипковой Валентины Григорьевны, действующей наосновании Положения о Департаменте финансовой политики Орловскойобласти, с одной стороны, и _________________________________________,именуемое в дальнейшем "Заемщик", в лице _____________________________________________________________________________, действующего наосновании _________________, с другой стороны, далее именуемые"Стороны", в соответствии с Законом Орловской области "Об областномбюджете на ____ год и на плановый период _______ г.г." и распоряжениемКоллегии Орловской области от "___" _______________ 200_ г. N _____заключили настоящий Договор о нижеследующем: I. Предмет Договора. 1.1. Департамент предоставляет на возвратной основе из областногобюджета бюджетный кредит в размере ____________________ с уплатойпроцентов за пользование им в размере ___ % (___________) годовых. 1.2. Бюджетный кредит предоставляется по строго целевомуназначению на _______________________________________________. 1.3. Срок возврата кредита - до _____________ 200 _ г. всоответствии с графиком возврата бюджетного кредита из областногобюджета (Приложение к договору N 1). 2. Порядок расчетов. 2.1. Бюджетный кредит предоставляется со счета Департамента - ИНН5753012290, КПП 575301001 Управление федерального казначейства поОрловской области (Департамент финансовой политики Орловской области)сч. N 40201810000000100267 БИК 045402001 ГРКЦ ГУ Банка Россиипо Орловской области, г. Орел, и зачисляется на счет ЗаемщикаN _______________________________, открытый в БИК _________________,ИНН ______________, КПП __________________. 2.2. Возврат бюджетного кредита осуществляется со счета ЗаемщикаN_____________________________, открытого в _____________________, БИК_______________, ИНН __________________, КПП _______________ непозднее срока, установленного пунктом 1.3. настоящего Договора на счетДепартамента по следующим реквизитам - ИНН 5753012290, КПП 575301001Управление федерального казначейства по Орловской области (Департаментфинансовой политики Орловской области) сч. N 40201810000000100267 БИК045402001 ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области, г. Орел КД_____________. 2.3. Проценты за пользование бюджетным кредитом уплачиваютсяЗаемщиком ежеквартально не позднее 15 числа следующего за отчетнымкварталом месяца со счета Заемщика, указанного в п. 2.2. на счетДепартамента по следующим реквизитам - ИНН 5753012290, КПП 575301001Управление федерального казначейства по Орловской области (Департаментфинансовой политики Орловской области) сч. N 40101810100000010001 БИК045402001 ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области, г. Орел КД______________. 3. Обязанности сторон 3.1. Департамент обязан: а) предоставить бюджетный кредит в порядке, установленномнастоящим Договором; б) осуществлять контроль за целевым использованием бюджетногокредита, а также возвратом его в срок, предусмотренный пунктом 1.3.настоящего Договора. 3.2. Заемщик обязан: а) использовать бюджетный кредит в соответствии с его целевымназначением; б) предоставлять по требованию Департамента документы,позволяющие осуществлять контроль за целевым использованием бюджетногокредита; в) возвратить бюджетный кредит в срок, указанный в пункте 1.3.настоящего Договора. Датой возврата бюджетного кредита считается датазачисления средств на счет Департамента, указанный в пункте 2.2.; г) в случае изменения юридического адреса или платежныхреквизитов Заемщика в течение трех рабочих дней с момента вступления всилу этих изменений письменно сообщить об этом в Департамент; д) в течение трех дней с даты заключения настоящего Договоразаключить в письменной форме с кредитными организациями, в которыхоткрыты счета Заемщика соглашения, предусматривающие правоДепартамента на бесспорное списание денежных средств с данных счетовЗаемщика в случае не целевого использования бюджетного кредита вполном объеме, несвоевременного его возврата - в размере суммыпредусмотренной графиком возврата, а также начисленных процентов ипени, предусмотренных условиями настоящего Договора и действующимзаконодательством. В случае отсутствия денежных средств на счетеЗаемщика, указанном в п. 2.2., списание производится со счета, накотором в момент применения санкций имеются денежные средства.Непредставление соглашений является основанием для отказа в выдачебюджетного кредита. 4. Права сторон. 4.1. Департамент вправе: а) осуществлять контроль за целевым использованием бюджетногокредита Заемщиком и возвратом его в срок, предусмотренный пунктом 1.3.настоящего Договора; б) осуществлять в бесспорном порядке списание с Заемщика суммыбюджетного кредита в случае использования его не по целевомуназначению или несвоевременного возврата, а также взыскать вустановленном порядке начисленные проценты и пени, предусмотренныеусловиями настоящего Договора. Бюджетный кредит, использованный Заемщиком не по целевомуназначению в полном объеме и задолженность в случае егонесвоевременного возврата в размере суммы соответствующей графикувозврата, а также проценты и пени, предусмотренные настоящимДоговором, перечисляются на счет Департамента по следующим реквизитам- ИНН 5753012290, КПП 575301001 Управление федерального казначействапо Орловской области (Департамент финансовой политики Орловскойобласти) сч. N 40201810000000100267 БИК 045402001 ГРКЦ ГУ Банка Россиипо Орловской области, г. Орел; в) в случае несоблюдения Заемщиком срока возврата бюджетногокредита и использования его не по целевому назначению - сократитьпредоставление Заемщику всех видов финансовой помощи, взыскатьиспользованную не по целевому назначению сумму в соответствии с п.3.2. Договора. В соответствии с Бюджетным кодексом России, положением оДепартаменте финансовой политики Орловской области Департамент вправепроводить проверки соблюдения Заемщиком условий настоящего Договора иполучать от него необходимую информацию по вопросам целевогоиспользования бюджетного кредита, его своевременного и полноговозврата. 4.2. Заемщик вправе использовать бюджетный кредит на цели и всрок, предусмотренные пунктом 1.2. и 1.3. настоящего Соглашения. 5. Ответственность. 5.1. В соответствии со статьей 289 Бюджетного кодекса РоссийскойФедерации за использование бюджетного кредита на цели, непредусмотренные п. 1.2. настоящего договора, бюджетный кредитизымается в бесспорном порядке в доход областного бюджета на счетДепартамента по следующим реквизитам - ИНН 5753012290, КПП 575301001Управление федерального казначейства по Орловской области (Департаментфинансовой политики Орловской области) сч. N 40201810000000100267 БИК045402001 ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области, г. Орел; 5.2. В соответствии со статьями 290, 291 Бюджетного кодексаРоссийской Федерации за просрочку уплаты бюджетного кредита в срок,установленный пунктом 1.3 настоящего Договора, со счета Заемщика,указанного в п. 2.2., неперечисление либо несвоевременное перечислениепроцентов за пользование бюджетными кредитом, со счета Заемщика,указанного в п. 2.3., Департаментом взимаются пени в размере 1/300действующей ставки рефинансирования Центрального банка РоссийскойФедерации за каждый день просрочки в доход областного бюджета на счетДепартамента по следующим реквизитам - ИНН 5753012290, КПП 575301001Управление федерального казначейства по Орловской области (Департаментфинансовой политики Орловской области) сч. N 40201810000000100267 БИК045402001 ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области, г. Орел. 6. Обеспечение кредита. 6.1. Заемщик в качестве обеспечения кредита предоставляет _____________________________________________________________________________ договор поручительства, залога, банковская гарантияв объеме не менее 100 % основной задолженности и планируемых кначислению процентов. Договор является неотъемлемой частью данногодоговора. 7. Внесение изменений и дополнений в Договор. 7.1. По взаимному соглашению сторон или в соответствии сдействующим законодательством Российской Федерации в настоящий Договормогут быть внесены изменения и дополнения, являющиеся неотъемлемойчастью настоящего Договора с момента их подписания сторонами. 8. Срок действия Договора. 8.1. Настоящий Договор действует с момента его подписания и дополного возврата Заемщиком бюджетного кредита и уплаты процентов ипеней, установленных пунктом 5.2. настоящего Договора. 9. Разрешение споров. 9.1. Неурегулированные сторонами споры и разногласия, возникшиепри исполнении настоящего Договора или в связи с ним, рассматриваютсяв порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. 10. Другие условия. Настоящий Договор составлен на 4 листах в двух экземплярах,имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из сторон. 11. Юридические адреса и платежные реквизиты. Департамент: 302021, г. Орел, пл. Ленина, 1 ИНН 5753012290, КПП 575301001Управление федерального казначейства по Орловской области (Департаментфинансовой политики Орловской области) сч. N 40201810000000100267 БИК045402001 ГРКЦ ГУ Банка России по Орловской области, г. Орел. Заемщик: _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ Подписи сторон: От Департамента: От Заемщика: Заместитель Председателя Коллегии Руководитель Орловской области - руководитель Департамента финансовой политики Орловской области ____________________ В.Г. Щипкова Главный бухгалтер Главный бухгалтер ____________________ Н.В. Сухачева Приложение N 1 к Договору от _________ 2007 года N ___ "УТВЕРЖДАЮ" Первый заместитель Губернатора и Председателя Коллегии Орловской области ____________ В.А. Кочуев ГРАФИК возврата бюджетного кредита, полученного ________________________________________ из областного бюджета рублей |————————————————————————|——————————————|| Срок возврата | Сумма || | возврата ||————————————————————————|——————————————||до 31 марта 200 __ г. | ||————————————————————————|——————————————||до 30 июня 200 __ г. | ||————————————————————————|——————————————||до 30 сентября 200 __ г.| ||————————————————————————|——————————————||до 31 декабря 200 __ г. | ||————————————————————————|——————————————||Итого: | ||————————————————————————|——————————————| Заместитель Председателя Коллегии Руководитель Орловской области - руководитель Департамента финансовой политики Орловской области ____________________ В.Г. Щипкова Главный бухгалтер Главный бухгалтер ____________________ Н.В. Сухачева Приложение N 5 к Порядку предоставления из областного бюджета бюджетных кредитов юридическим лицам Отчет об использовании средств, полученных по Договору N _____ от "___"_________ 200_ г. о предоставлении и возврате бюджетного кредита из областного бюджета "___" _______________ 200 __ г. Средства кредита в сумме ______________ (______________________)рублей использованы по целевому назначению на _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ ________________________________________________________________. Приложение: копии накладных на приобретенные товарно-материальные ценности. Подписи: Руководитель организации - заемщика Главный бухгалтер организации - заемщика