Постановление Правительства Орловской области от 13.05.2016 № 163
Об утверждении Порядка осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Орловской области
ПРАВИТЕЛЬСТВООРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
13 мая 2016 г. № 163
г. Орёл
Обутверждении Порядка осуществления заимствований государственными унитарнымипредприятиями Орловской области
(В редакции Постановления Правительства Орловской области
Во исполнение пункта 2 статьи 24Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных имуниципальных унитарных предприятиях» Правительство Орловской областипостановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок осуществления заимствованийгосударственными унитарными предприятиями Орловской области.
2. Признать утратившим силу постановление Правительства Орловской области от 11декабря 2012 года № 462 «Об утверждении Положения о порядке осуществлениязаимствований государственными унитарными предприятиями Орловской области вформе кредита по договору с кредитной организацией».
3. Контроль за исполнениемпостановления возложить на заместителя Губернатора и Председателя ПравительстваОрловской области по планированию, экономике и финансам. (В редакцииПостановления Правительства Орловской области от28.09.2020 г. № 596)
Председатель Правительства
Орловской области В.В. Потомский
Приложение
к постановлению
Правительства Орловской области
от 13 мая 2016 г. № 163
ПОРЯДОК
осуществления заимствований государственными унитарнымипредприятиями Орловской области
1. НастоящийПорядок устанавливает правила осуществления заимствований государственнымиунитарными предприятиями Орловской области (далее – предприятие), которыеосуществляются в форме:
кредитов подоговорам с кредитными организациями;
бюджетныхкредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, которыепредусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации;
размещенияоблигаций или выдачи векселей.
2. Предприятиевправе осуществлять заимствования только по согласованию с ПравительствомОрловской области объема и направлений использования привлекаемых средств.
3. Согласованиеосуществления заимствования производится в порядке, установленном Положением опорядке согласования сделок, совершаемых государственными унитарнымипредприятиями Орловской области, утвержденным постановлением ПравительстваОрловской области от28 марта 2011 года № 94 «О мерах по совершенствованию управлениягосударственными унитарными предприятиями Орловской области».
4. Вцелях получения заключения о целесообразности совершения сделки, связанной сосуществлением заимствования (далее – заключение о целесообразности),предприятие направляет в орган исполнительной государственной властиспециальной компетенции Орловской области, осуществляющий функции учредителяпредприятия (далее – уполномоченный орган), обращение, содержащее просьбу опредоставлении заключения о целесообразности совершения сделки, связанной сосуществлением заимствования (далее – обращение).
5. Кобращению прилагаются следующие документы:
1)информация о возможности после осуществления заимствования осуществлять видыдеятельности, определенные уставом предприятия;
2) информацияо прогнозе влияния результатов заимствования на повышение эффективностидеятельности предприятия в разрезе производственных и финансовых показателей;
3)технико-экономическое обоснование возврата привлекаемых средств, содержащее:
а) объемпотребности предприятия в заемных средствах с учетом наличия или отсутствияальтернативных источников покрытия данной потребности (собственные средства,средства областного бюджета, средства от реализации имущества);
б) меры,реализованные предприятием, по снижению потребности в заемных средствах, в томчисле повышение доходов, сокращение затрат, снижение дебиторской задолженности,реализация непрофильных активов;
в)способность предприятия обслуживать и погашать задолженность с учетомпланируемых (прогнозируемых) новых заимствований, с указанием источниковобслуживания и погашения на весь период заимствования;
г) причины ипреимущества выбора формы заимствования и способа определения кредитора сучетом обеспечения наилучших для предприятия условий заимствования;
д) цели, накоторые будут направлены заемные средства;
е) иныесведения, которые, по мнению предприятия, имеют значение для обоснованиязаимствования;
4)расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименованийкредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, свыделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указаниемвида такой задолженности;
5) графиквсех поступлений и выбытий денежных средств согласно плановым срокам ихпоступления или выбытия, включая получение заемных средств, возврат долга,уплату процентов, прочие платежи в пользу кредитора и третьих лиц, связанных сосуществлением заимствования;
6) расчетпредельной ставки заимствования и предельных размеров иных расходовпредприятия, связанных с привлечением заемных средств, с приложением копийдокументов, содержащих предложения потенциальных кредиторов (контрагентов) ииные источники информации, на основании которых производился расчет;
7) копиидокументов (проектов документов), регулирующих процедуры осуществлениязаимствования и содержащих все существенные условия заимствования (еслиприменимо):
а)документация о закупке (включая техническое задание и проект кредитногодоговора);
б) проспектэмиссии ценных бумаг, решение о выпуске, договоры с организациями,обеспечивающими размещение ценных бумаг (брокер, организатор размещения,депозитарий, биржа);
в) вексель идругие документы, на основании которых осуществляется выдача векселя;
8)бухгалтерская (финансовая) отчетность предприятия за предыдущий год и затекущий год на последнюю отчетную дату, предшествующую дате подачи обращения;
9) переченьобъектов имущества предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечениеобязательств предприятия, с указанием его первоначальной и остаточной стоимостина последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтеромпредприятия и скрепленный печатью;
10) проектзаключаемого между предприятием и кредитной организацией договора о залоге,используемом в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитномудоговору;
11)подготовленный в соответствии с законодательством Российской Федерации обоценочной деятельности отчет об оценке рыночной стоимости имущества,предлагаемого для передачи в залог.
6. Указанныев пункте 5 настоящего Порядка документы должны быть прошиты в единый том,пронумерованы, скреплены печатью предприятия.
7.Предоставленные предприятием обращения с прилагаемыми документамирегистрируются уполномоченным органом в день их поступления в журналерегистрации документов.
8.Уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня регистрации обращенияс прилагаемыми документами проверяет их на соответствие требованиям пунктов 5 и6 настоящего Порядка и принимает решение о принятии обращения к рассмотрениюили об отказе в принятии обращения к рассмотрению.
9.Уполномоченный орган в течение трех рабочих дней со дня принятия решения,указанного в пункте 8 настоящего Порядка, направляет предприятию уведомление опринятом решении (с указанием причины отказа в случае принятия решения оботказе в принятии обращения к рассмотрению).
10.Основанием для принятия решения об отказе в принятии обращения к рассмотрениюявляется несоответствие представленных документов требованиям пунктов 5 и 6настоящего Порядка.
Основаниемдля принятия решения о принятии обращения к рассмотрению является соответствиепредставленных документов требованиям пунктов 5 и 6 настоящего Порядка.
11. В ходерассмотрения обращения и прилагаемых документов уполномоченным органом впределах своей компетенции и на основе имеющейся информации осуществляетсяизучение (анализ):
1) полноты идостоверности сведений, предоставленных предприятием;
2)обоснованности объема и направлений использования заемных средств, в части,касающейся потребности в заемных средствах, необходимой для выполнения уставныхвидов деятельности предприятия;
3)соответствия объема и направлений использования заемных средств, условий,имеющих существенное отношение к определению объема и направлений использованиязаемных средств, выбора формы заимствования и способа определения кредитора,интересам предприятия;
4) иныхсведений и обстоятельств, имеющих отношение к определению объема и направленийиспользования заемных средств.
12.Уполномоченный орган в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения опринятии обращения к рассмотрению:
1) принимаетрешение о признании сделки целесообразной (при отсутствии оснований, указанныхв пункте 13 настоящего Порядка);
2) принимаетрешение о признании сделки нецелесообразной (при наличии оснований, указанных впункте 13 настоящего Порядка).
13.Основаниями для принятия уполномоченным органом решения о признании сделкинецелесообразной являются:
1) выявлениенедостоверных или неполных сведений, предоставленных предприятием;
2) необоснованностьобъема и направлений использования заемных средств в части, касающейсяпотребности в заемных средствах, необходимой для выполнения уставных видовдеятельности предприятия;
3)несоответствие объема и направлений использования заемных средств, условий,имеющих существенное отношение к определению объема и направлений использованиязаемных средств, выбора формы заимствования и способа определения кредитора,интересам предприятия.
14.Уполномоченный орган в течение срока, указанного в абзаце первом пункта 12настоящего Порядка, осуществляет подготовку заключения о целесообразности инаправляет его предприятию.
15. Взаключении о целесообразности указываются:
1) форма,объем и направления использования заемных средств;
2) условия,имеющие существенное отношение к определению объема и направлений использованиязаемных средств: предельную ставку заимствования (процент по кредиту, ставку повекселю, купон и (или) доходность по облигациям), а также предельные размерыиных расходов предприятия, связанных с осуществлением заимствования;
3)предельный срок, на который привлекаются заемные средства;
4) способ иразмер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, еслизаимствование осуществляется с обеспечением;
5) выводы овозможности осуществления уставной деятельности предприятия в объемах не менеевзятых на себя на момент получения кредита обязательств в случае отчуждениязаложенного имущества предприятием в целях обеспечения погашения кредита.
16. Втечение срока, указанного в абзаце первом пункта 12 настоящего Порядка,уполномоченный орган уведомляет предприятие о принятом решении о признаниисделки нецелесообразной с указанием оснований принятия решения.
17.Заимствования в форме кредитов по договорам с кредитными организациями (в томчисле кредитные линии и кредитование расчетного счета в форме «овердрафт»)осуществляются в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации,Федеральным законом от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ,услуг отдельными видами юридических лиц» и положениями о закупках,утвержденными руководителями предприятий.
18.Заимствования в форме бюджетных кредитов осуществляются на условиях и впорядке, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации.
19.Заимствования путем размещения облигаций осуществляются в соответствии сзаконодательством о рынке ценных бумаг.
Заимствованияпутем выдачи векселей осуществляются в соответствии с гражданскимзаконодательством.
20.Предприятие ежеквартально до 10-го числа месяца, следующего за отчетнымкварталом, направляет в Департамент государственного имущества и земельныхотношений Орловской области отчеты об использовании заемных средств, платежах впогашение заемных обязательств и процентах по ним, исполнении своихобязательств и представляет подтверждающие документы.
Отчетыподписываются руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяютсяпечатью предприятия.
Форма отчетаи перечень подтверждающих документов, указанных в настоящем пункте,устанавливаются приказом Департамента государственного имущества и земельныхотношений Орловской области.
21. Заемщик,исполнивший свои обязательства, обязан в срок не позднее 15 рабочих дней со дняисполнения обязательства известить об этом Департамент государственногоимущества и земельных отношений Орловской области с приложением документов,подтверждающих исполнение обязательства.