Постановление от 18.11.2004 г № 60/673-ГС
Об итогах исполнения бюджета города Мценска за 9 месяцев 2004 года
Заслушав в соответствии с подпунктом б) пункта 1 статьи 28 Устава г. Мценска информацию начальника финансового управления администрации города Мишиной Л.А. "Об исполнении бюджета города Мценска за 9 месяцев 2004 г.", Мценский городской Совет народных депутатов отмечает, что доходная часть бюджета исполнена к планируемым доходам на 103,5%, или при плане 178,7 млн. руб. фактически поступило средств в сумме 185,0 млн. руб.
Поступление собственных доходов оценивается в объеме 118,3 млн. руб., что составляет 105,7% к плановым назначениям и в 1,4 раза больше, чем за соответствующий период прошлого года.
По 11 доходным источникам из 14 планируемых сверх плана поступило 6,6 млн. руб. и по не планируемым доходам - 0,8 млн. руб., в том числе: по налогу на прибыль - 1,8 млн. руб., налогу на доходы физических лиц - 2,1 млн. руб., налогу с продаж - 0,3 млн. руб., налогу на имущество - 1,4 млн. руб., налогу на совокупный доход - 0,6 млн. руб., прочим налогам - 0,2 млн. руб., по неналоговым доходам - 0,8 млн. руб.
Рост доходов, как к плановым назначениям, так и к уровню прошлого года, достигнут за счет повышения собираемости налогов и сборов, увеличения налогооблагаемой базы хозяйствующих субъектов, исключения практики льготного налогообложения.
Безвозмездные перечисления из областного бюджета поступили полностью в объеме 66,7 млн. руб. и составили 36,1% от общего объема доходов против 45% в прошлом году.
Выполнение и перевыполнение доходной части городского бюджета позитивно повлияло на своевременность и полноту объема финансирования мероприятий, предусмотренных при утверждении бюджета, а также возникших в процессе его исполнения.
Расходная часть бюджета города к уточненным назначениям исполнена на 98,7%, или при плане ассигнований 187,5 млн. руб., фактические расходы составили 185,1 млн. руб.
В отчетном периоде обеспечено приоритетное финансирование расходов на содержание социально-культурной сферы, в которую направлено 118,2 млн. руб., или 63,9% от общего объема расходов, в том числе: на образование - 47,2%, здравоохранение - 10,6%, на культуру - 1,8%, социальную политику - 4,3%.
Общий объем доходов бюджета использован по следующим направлениям: 104,5 млн. руб., или 56,4% от общей суммы - на финансирование защищенных и социально значимых статей расходов, 19,3%, или 35,8 млн. руб. - на оплату коммунальных услуг, 9,5%, или 17,7 млн. руб. - на капитальные затраты и 14,8%, или 27,3 млн. руб. - на текущее содержание бюджетной сферы и ЖКХ.
При наличии в текущем периоде положительной тенденции в части увеличения поступления собственных доходов проблемы повышения доходности еще остаются.
Несмотря на наметившийся темп роста объемов производства, финансово-хозяйственная деятельность большинства промышленных предприятий остается убыточной, сохраняется тенденция сокращения численности работающих, что ведет к снижению налогооблагаемой базы для начисления налогов на прибыль и на доходы физических лиц.
Невыполнение в отчетном году плановых назначений по трем доходным источникам снизило поступление доходов в городской бюджет на 1,1 млн. руб.
В отчетном периоде возросла задолженность по налоговым и неналоговым доходам на 18,5% и составила в абсолютной сумме 2433,0 тыс. руб.
В силу объективных и субъективных причин бюджетополучателями в отчетном периоде не освоено средств против плановых назначений в сумме 3508,0 тыс. руб., из которых только по МУП "Жилкомплекс" из-за невыполнения ими предусмотренных объемов работ по капитальному и текущему ремонту жилого фонда и по благоустройству территории вокруг бюста маршала М.Е. Катукова и прилегающего сквера невостребованными остались 2,1 млн. рублей.
В процессе выполнения муниципального заказа со стороны МУП "Мценскжилкомхоз" и МУП "Жилкомплекс" допускались отступления от пункта 4 раздела III "Положения о муниципальном заказе в г. Мценске", утвержденного постановлением городского Совета народных депутатов от 15.08.2002 N 26/280-ГС и решения тендерного комитета от 3 марта 2004 г. (протокол N 4).
В целях обеспечения социальной и экономической стабильности в городе и исполнения бюджета на 2004 год Мценский городской Совет народных депутатов постановляет:
1.Утвердить отчет "Об исполнении бюджета города Мценска за 9 месяцев 2004 года" (приложение N 1).
2.Утвердить расшифровки статей:
"Прочие выплаты социального характера" в бюджете города Мценска за 9 месяцев 2004 года.
"Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделам" бюджета города Мценска за 9 месяцев 2004 года.
3.Рекомендовать Главе администрации города (Цуканов А.П.), финансовому управлению администрации города (Мишина Л.А.), управлению по муниципальному имуществу города (Маторин П.С.), комитету городского хозяйства администрации города (Рожина Т.А.) принять необходимые меры по обеспечению исполнения бюджета города на 2004 год, контроля за целевым и рациональным использованием бюджетных средств и муниципального имущества, эффективной работы муниципальных унитарных предприятий и, прежде всего, жилищно-коммунального хозяйства.
4.Повторно обратить внимание Главы администрации г. Мценска (А.П. Цуканов) на неудовлетворительное освоение выделенных бюджетных средств, в том числе через МУП "Жилкомплекс".
5.Обратить внимание управления по муниципальному имуществу города Мценска (Маторин П.С.), инспекции ИМНС по г. Мценску (Кладовщикова С.В.) на необходимость активизации работы по максимальному сокращению задолженности перед городским бюджетом по налоговым и неналоговым доходам.
6.Настоящее постановление вступает в силу со дня принятия и подлежит официальному опубликованию.
Председатель
Мценского городского
Совета народных депутатов
В.БАЛАБАНОВ
Приложения
2004-11-18 Приложение к Постановлению от 18 ноября 2004 года № 60/673-ГС Отчет