Постановление Думы Орловской области от 23.08.1996 № 16/117-ОД
Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на 1996 год" за 1 полугодие 1996 года
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ОРЛОВСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ДУМА ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 23 августа 1996 года N 16/117-ОД г. Орел Об исполнении Закона Орловской области "Об областном бюджете на1996 год" за 1 полугодие 1996 года Заслушав информацию начальника финансового управленияадминистрации области Курганникова В.Ф. об исполнении в 1-ом полугодиитекущего года Закона Орловской области "Об областном бюджете на 1996год", областная Дума отмечает, что доходная часть областного бюджетабыла выполнена на 66,0 % к планируемым доходам, что на 4,9 процентныхпункта ниже чем в 1 квартале текущего года. Из 452382 млн. рублейфактически поступило 298629 млн. рублей. Основная сумма недовыполнениядоходной части бюджета сложилась из-за недопоступления бюджетныхассигнований для нужд области из Министерства финансов РФ в видетрансфертов и взаимных расчетов в сумме 124,1 млрд. рублей, а с учетомзадолженности за 1995 год - 170,1 млрд. рублей. Кроме того, продолжающееся падение объемов валового внутреннегопродукта области, рост неплатежеспособности предприятий (суммарнаякредиторская задолженность поставщикам, банкам, бюджету и т.п.составила за полугодие около 1,9 трлн. рублей, в том числепросроченная - более 850 млрд. рублей) и другие негативные процессы,отрицательно влияющие на экономическую эффективность производственныхпроцессов, привели к недопоступлению в областной бюджет основных егодоходных источников: налога на прибыль, НДС и акцизов в сумме 30,5млрд. рублей. Общая сумма недопоступлений в бюджет составила 200,6 млрд.рублей, что безусловно повлияло на уровень финансирования учрежденийбюджетной сферы, и в первую очередь, на своевременную выплатузаработной платы. На 1 июля 1996 года задолженность по заработнойплате составила 14,1 млрд. рублей, в т. ч, по учреждениямздравоохранения, народного образования и культуры - 8,7 млрд. рублей.В объеме 4,5 млрд. рублей не были выплачены пособия и компенсационныевыплаты на детей. В целях пополнения доходной части бюджета, усиления контроля зацелевым и рациональным использованием бюджетных средств в соответствиис постановлениями областной Думы N14/92-ОД от 24.05.96 г. финансовым управлением администрации областибыли открыты отдельные бюджетные счета в большинстве внебюджетныхорганизаций, дотируемых из областного бюджета; Государственнойналоговой инспекцией по Орловской области проведена работа поувеличению сбора налога на имущество граждан (дополнительно учтено13,3 тыс. жилых помещений и других объектов налогообложения). В то же время, финансовым управлением администрации области необеспечено должного контроля за рациональным и целевым использованиембюджетных средств, не принималось необходимых мер к возврату ранеевыделенных из областного бюджета кредитов, вследствие чего,просроченный долг за заемщиками по статье "Развитие рыночнойинфраструктуры" составил на 1.07.96 г. 6,1 млрд. рублей. Требует совершенствования система проведения взаимозачетов поплатежам в областной бюджет, контроля за работой коммерческих банковпо перечислению в бюджет налоговых платежей. По расходам областной бюджет исполнен на 70,2 %. Призапланированных 480,3 млрд. рублей, израсходовано 337,2 млрд. рублейбюджетных ассигнований. В целом, финансирование статей расхода осуществлялось исходя изреальных финансовых возможностей областного бюджета. Принимаемые мерыспособствовали более равномерному финансированию статей бюджета. В тоже время, во втором квартале продолжалось преимущественноефинансирование по статье "Развитие рыночной инфраструктуры" (81,4 %),тогда как статья 0700 "Сельское хозяйство" профинансирована на 49,4 %к плану полугодия, статья 1100 "Жилищно-коммунальное хозяйство" - на51,6% и т.д. Областная Дума ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Принять к сведению информацию начальника финансовогоуправления администрации области Курганникова В.Ф. об исполненииЗакона Орловской области "Об областном бюджете на 1996 год" в 1-омполугодии текущего года (приложение). 2. Учитывая, что во втором квартале т. г. продолжалась тенденциянедопоступления в доходную часть бюджета средств по налогу на прибыль,НДС, акцизам, комитету по бюджету, налогам и экономической реформе(Хахичев В.Д.), финансовому управлению администрации области(Курганников В.Ф.), Государственной налоговой инспекции по Орловскойобласти (Рыжов В.И.) сделать анализ ситуации и внести предложения повосполнению доходной части бюджета по вышеназванным налоговымисточникам на очередное заседание областной Думы. 3. В целях обеспечения более эффективного использования бюджетныхсредств, финансовому управлению администрации области отработатьсистему взаимозачетов по платежам в областной бюджет с учетомвзаимоотношений бюджетов различных уровней, принять конкретные меры попогашению заемщиками просроченного долга по ранее выданным изобластного бюджета кредитам. 4. В связи с тем, что социально- значимыелечебно-профилактические учреждения области - областныепротивотуберкулезный, кожно-венерологический и психоневрологический иврачебно-физкультурный диспансеры, областная психиатрическая больницаи областной центр по борьбе со СПИДом, вследствие угрожающего ростазаболеваний населения туберкулезом, венерическими болезнями, ВИЧ-инфекцией, а также крайне неудовлетворительной материально-техническойбазы этих лечебных учреждений находятся в критическом положении,финансовому управлению администрации области обеспечить ихфинансирование в первоочередном порядке в запланированных на 1996 годобъемах и изыскать возможность дополнительного выделения бюджетныхассигнований этим учреждениям. 5. Для поддержания уставной деятельности Орловского областногоправления Всероссийского общества инвалидов финансовому управлениюадминистрации области выделить во втором полугодии т.г. из областногобюджета 50 млн. рублей. 6. Учитывая, что принятый областной Думой 5 апреля т. г. ЗаконОрловской области "О введении упрощенной системы налогообложения,учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства в 1996году", ограниченный рамками Федерального закона, не дает необходимогоэффекта, войти в Государственную Думу с предложениями о внесенииизменений в статьи 1 и 5 Федерального закона "Об упрощенной системеналогообложения, учета и отчетности для субъектов малогопредпринимательства". 7. В порядке контроля за выполнением принятых решений заслушатьна очередном заседании областной Думы информацию начальникаГосударственной налоговой инспекции по Орловской области Рыжова В.И.по реализации постановления областной Думы от 19.01.96 г. N 11/63-ОД"Об упорядочении государственной регистрации (перерегистрации)предприятий и организаций, расположенных на территории Орловскойобласти". Председатель областной Думы Н.А. Володин Приложение к постановлению областной Думы N 16/117-ОД от 23 августа 1996 г. ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ ЗАКОНА ОРЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НА 1996 ГОД" ПО ДОХОДАМ И РАСХОДАМ ЗА 1-ое полугодие 1996 ГОДА (млн. руб)NN Уточн. План Факт %исп. %исп. Откл.статьи НАЗВАНИЕ ВИДА ДОХОДА бюдж. I I к бюдж на фактакласси- на полу- полу- 1996г отчет. отфикац. 1996г. годия годия пери планадоход. -од I полуг. (+,-) ВСЕГО ДОХОДОВ 837598 452382 298629 35,7 66,0 -153753 ИТОГО ДОХОДЫ, ПОСТУПАЮЩИЕ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ 340605 140235 111129 32,6 79,2 -2910610000 НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 326525 133235 104961 32,1 78,8 -2827410100 ПРЯМЫЕ НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОД 189761 80717 65042 34,3 80,6 -15675 -Налог на прибыль 189761 80717 65042 34,3 80,6 -1567510200 НАЛОГИ, ВЗИМАЕМЫЕ В ЗАВИСИ- МОСТИ ОТ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА 13000 5300 5072 39,0 95,7 -228 - Транспортный налог 13000 5300 5072 39,0 95,7 -22810300 НАЛОГИ НА ТОВАРЫ И УСЛУГИ 119564 46368 33489 28,0 72,2 -12879 - Налог на добавленную стои- мость на товары и услуги 75664 27868 23676 31,3 85,0 -4192 - Акцизы 39400 15000 4340 11,0 28,9 -10660 - Специальный налог для фи- нансовой поддержки важнейших отраслей н/х 2500 2500 3554 142,2 142,2 +1054 - Лицензионный сбор 2000 1000 1919 96,0 191,9 + 91910400 НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО 1500 500 652 43,5 130,4 +15210500 ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ 2700 350 706 26,1 201,7 +356 - Плата за недра 300 150 103 34,3 68,7 -47 - Отчисления на воспроизвод- ство минерально-сырьевой ба- зы - - 236 - - - - Земельный налог 2400 200 357 15,3 183,5 +16720000 НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 14080 7000 6168 43,8 88,1 -83220100 ДОХОДЫ ОТ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОБСТВЕННОСТИ ИЛИ ОТ ДЕЯ- ТЕЛЬНОСТИ 200 100 216 108,0 216,0 +116 - Доходы от сдачи в аренду государственного имущества 200 100 216 108,0 216,0 +11620200 ДОХОДЫ ОТ ПРИВАТИЗАЦИИ - - 1623 - - -21000 ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ И СБОРЫ 13880 6900 4329 31,2 62,7 -2571 - Возврат ссуд 13000 6500 4085 31,4 62,8 -241530000 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ УРОВНЕЙ ВЛАСТИ 500060 313502 189386 37,9 60,4 -124116 - Средства, перечисляемые по взаимным расчетам - 63472 16622 - 26,2 -46850 - Трансферты 500060 250030 172764 34,5 69,1 -77266 ФОНД РАЗВИТИЯ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИИ 2556 1130 1536 60,1 135,9 +406 ФОНД РАЗВИТИЯ НАЛОГОВОЙ ПОЛИЦИИ 511 225 350 68,5 155,6 +125 Дефицит 38798 27887 38556 99,4 138,3 +106690100 ГОСУДАРСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ, ВСЕГО 30400 13921 10364 34,1 74,4 -3557 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 3,47 2,90 3,07 из них: - Функционирование системы законодательной государст- венной власти (областная Дума) 2000 934 596 29,8 63,8 -338 - Функционирование системы исполнительной государст- венной власти (областная администрация) 14093 6586 4924 34,9 74,8 -16620400 ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬ- НОСТЬ И ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗО- ПАСНОСТИ, всего: 31250 15612 10069 32,2 64,5 -5543 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 3,57 3,25 2,99 в том числе: а) Органы внутренних дел 30550 15272 10039 32,9 65,7 -5233 из них: - Содержание мед. вытрезви- телей 2050 1024 - Содержание адресно-спра- вочного бюро 500 255 - Инспекции по делам не- совершеннолетних 2000 1000 - Приемники-распределители для несовершеннолетних 500 252 7014 38,0 76,0 -2218 - Спец. приемники- распре- делители 450 226 - Содержание участковых ин- спекторов милиции 7000 3500 - Содержание патрульно - постовой службы милиции 5500 2750 - РЭО ГАИ УВД 450 225 - УГПС УВД 12100 6040 3026 25,0 50,1 -3014 в том числе приобретение спецтехники для пожаро- тушения 3000 1500 - - - -1500 б) Расходы на содержание нотариальных контор 700 340 30 4,3 8,8 -3100500 ФУНДАМЕНТАЛЬНЫЕ ИССЛЕДОВА- НИЯ И СОДЕЙСТВИЕ НАУЧНО- ТЕХНИЧЕСКОМУ ПРОГРЕССУ 1500 1003 600 40,0 59,8 -403 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 0,17 0,21 0,18 в том числе: - ВОИР 60 30 25 41,7 83,3 -5 - ВНИИ ЗБ и КК 740 600 256 34,6 42,7 -344 - Архив 700 373 319 45,6 85,5 -540600 ПРОМЫШЛЕННОСТЬ, ЭНЕРГЕТИКА И СТРОИТЕЛЬСТВО 28630 13850 10053 35,1 72,6 -3797 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 3,27 2,9 3,0 в том числе: - Бытовое обслуживание населения 1400 700 239 17,1 34,1 -461 - Потребкооперация (покрытие убытков по проведению ярма- рок, техническому перевоору- жению предприятий, приобре- тение и ремонт автолавок) 2000 1000 770 38,5 77,0 -230 - Проектные организации (архитектура) 130 50 - - - -50 - Компенсация удорожания по ЖСК 1000 500 170 17,0 34,0 -330 - Компенсация льгот по коммун. услугам 1500 700 389 25,9 55,6 -311 - Поддержка объектов соц- сферы предприятий 6000 2500 1049 17,5 42,0 -1451 - Разница в ценах: 600 400 456 76,0 114,0 +56 на хлеб - - - на молоко и молочн. продукты - - - школьные столовые 600 400 456 76,0 114,0 +56 - Централизованная закупка топлива для бюдж. учреждений и населения, польз. льготами 16000 8000 5994 37,5 74,9 -2006 - Прочие - - 986 - - +9860700 СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО 149002 113447 56061 37,6 49,4 -57386 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 17,0 23,62 16,63 а ) Расходы на сельское хозяйство 109002 83447 43293 39,7 51,9 -40154 - Дотации на животновод. продукцию 40000 23900 8150 20,4 34,1 -15750 в т.ч.: на развитие племен- ного дела 10000 5500 4370 43,7 79,5 -1130 на птицеводство 3000 2000 - - - -2000 - Помощь фермерским хозяй- ствам 3000 1700 557 18,6 32,8 -1143 - Коренное улучшение земель, всего 32200 27437 3398 10,6 12,4 -24039 в т.ч. АО "Орелинжсельстрой" 4400 2200 1128 25,6 51,3 -1072 в т.ч. за счет земельного налога 2400 1200 698 29,1 58,2 -502 из них: АО"Орелинжсельстрой" 1200 600 220 18,3 36,7 -380 Агрохимлаборатория 800 400 75 9,4 18,8 -325 - Содержание объектов соц. инфраструктуры села - - - - Содержание учреждений ветсети 3022 1510 1196 39,6 79,2 -314 - Прочие расходы 3780 1900 2692 71,2 141,7 +792 в т.ч. приобретение спецтех- ники ветсанутильзавода "Орловский" 150 150 - - - -150 - Приобретение минеральных удобрений 27000 27000 27300 101,1 101,1 +300 б) Региональный фонд закупки зерна 40000 30000 12768 31,9 42,6 -172320800 ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ И ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ, ГИДРОМЕ- ТЕОРОЛОГИЯ, КАРТОГРАФИЯ И ГЕОДЕЗИЯ 7000 3606 1340 19,1 37,2 -2266 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 0,8 0,75 0,4 - ГИМС 500 260 225 45,0 86,5 -35 - Целевая областная прог- рамма "Орловское Полесье" 5000 2500 385 7,7 15,4 -2115 - Ассоциация "Черноземье" 100 50 20 20,0 40,0 -30 - Отдел геологии и исполь- зования недр 300 146 100 33,3 68,5 -46 - Гидрометеорологическая служба 100 50 40 40,0 80,0 -10 - Управление лесного хозяй- ства 1000 600 410 41,0 69,3 -1900900 ТРАНСПОРТ, СВЯЗЬ И ИНФОРМА- ТИКА 28591 16523 12770 44,7 77,3 -3753 Удельный вас в общей сумме расходов (%) 3,26 3,44 3,79 Автотранспорт (покр. убытков от разницы в тарифах по гор. и пригородным пассажир. перевозкам) 11591 8000 8947 77,2 111,8 +947 - Ж/д транспорт (покрытие убытков от пригородных пас- сажирских перевозок) 5000 2500 - - - -2500 - Связь (50 % льготы по абонементной плате за теле- фон и радиоточку участ. ВОВ и приравн. к ним гражданам, бесплатная установка телефо- нов инвалидам войны) 1200 600 330 27,5 55,0 -270 - Облкомитет госстатистики 50 30 30 60,0 100,0 - - СМЭУ ГАИ УВД 3200 1620 1192 37,2 73,6 -428 - Дорожно-патрульная служба 7550 3773 2300 30,5 61,0 -14731000 РАЗВИТИЕ РЫНОЧНОЙ ИНФРА- СТРУКТУРЫ 15000 10500 8547 57,0 81,4 -1953 из них за счет возвратных ссуд 13000 6500 50 0,4 0,8 -6450 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 1,71 2,19 2,53 - На создание новых рабочих мест 5000 3500 - Кредит на поддержку облас- тной инвестиц. программы 10000 70001100 ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙ- СТВО 30300 9500 4906 16,2 51,6 -4594 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 3,46 1,98 1,45 а) Жилищно-коммунальное хозяйство 23500 8000 4743 20,2 59,3 -3257 в том числе: -Содержание аппарата управ- ления 1000 500 500 50,0 100,0 - - Приобретение оборудования 3000 1000 172 5,7 17,2 -828 - Приобретение топлива 10000 3000 131 1,3 4,4 -2869 - Приемка ведомственного жилого фонда 2500 - Аварийно-страховой запас 7000 3500 112 1,6 3,2 - Благоустройство и приобре- тение баз - - 817 б) АО "Орелоблгаз" (покрытие убытков от разницы в тарифах на газ населен. и льготам по сжиженному газу населению) 6800 1500 163 2,4 10,9 -1337 г) Прочие - - 3011 - - +30111200 ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ И ЛИКВИДАЦИЯ ПОСЛЕДСТВИЙ СТИХИЙНЫХ ПРОИС- ШЕСТВИЙ (Штаб ГО и ЧС) 3700 1845 976 26,4 52,9 -869 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 0,42 0,38 0,29 в том числе обучение населе- ния 500 - - - - -5001300 ОБРАЗОВАНИЕ 57604 32522 19184 33,3 59,0 -13338 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 6,57 6,77 5,69 - Народное образование 46036 26815 15283 33,2 57,0 -11532 в т.ч. зарплата 12379 6476 3954 31,9 61,1 -2522 - Музыкальные школы 3800 1878 1892 49,8 100,7 +14 в т.ч. зарплата 2822 1293 897 31,8 69,4 -396 - Медицинские училища 1619 843 837 51,7 99,3 -6 в т.ч. зарплата 450 215 245 54,4 114,0 +30 - Орловский филиал Российс- кой Академии Госслужбы 2000 1250 260 13,0 20,0 -990 - Прочие учреждения 4149 1736 912 22,0 52,5 -8241400 КУЛЬТУРА И ИСКУССТВО 13400 6883 3915 29,2 56,9 -2968 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 1,53 1,43 1,16 - Культура и искусство 11250 5722 2817 25,0 49,2 -2905 в т.ч. зарплата 2441 1207 726 29,7 60,1 -481 - Прочие 650 381 320 49,2 84,0 -61 - АО "Киносервис" (поддержа- ние сельской киносети) 1500 780 778 51,9 99,7 -21500 СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ 5964 2988 1592 26,7 53,9 -1396 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 0,68 0,62 0,47 из них: - Комитет по печати и массо- вой информации 4941 2405 1207 24,4 50,2 -1198 - Газета "Орловская правда" 445 225 50 11,2 22,2 -175 - Газета "Поколение" 432 272 280 64,8 102,9 +8 - Газета "Просторы России" 146 86 55 37,7 64,0 -311600 ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА 87753 44894 35816 40,8 79,8 -9078 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 10,01 9,35 10,62 - Здравоохранение 83622 42557 34094 40,8 80,1 -8463 в т.ч. зарплата 35957 18087 9905 27,5 54,8 -8182 - Базы спецмедснабжения 1500 790 - - - -790 - Физическая культура и спорт 2631 1547 1722 65,5 111,3 +175 в т.ч. зарплата 590 265 123 20,8 46,4 -1421700 СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 67816 34034 17464 25,8 51,3 -16570 Удельный вес в обшей сумме расходов (%) 7,74 7,09 5,18 а) Социальное обеспечение 34028 16969 10205 30,0 60,1 -6764 б) Адресная дотация, всего 13850 6800 2264 16,3 33,3 -4536 в том числе: - Приобретение транспорта инвалидам ВОВ 3500 1750 496 14,2 28,3 -1254 - Приобретение средств тиф- лотехники и реабилитации ин- валидов по зрению 350 174 75 21,4 43,1 -99 - Адресная дотация малообес- печенным гражданам 10000 4876 1693 16,9 34,7 -3183 в) Молодежная политика 4074 1669 1215 29,8 72,8 -454 в т.ч. летний отдых детей 2764 1078 1140 41,2 105,8 +62 - туристско-краевед. работа со школьниками 200 - - - - - - пионерская организация "Орлята" 100 50 30 30,0 60,0 -20 г) Пособия и компенсационные выплаты на детей 15864 8596 6044 38,1 70,3 -25523000 ПРОЧИЕ РАСХОДЫ 22800 11310 4746 20,8 42,0 -6564 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 2,60 2,35 1,41 - Резервный фонд администра- ции 15000 7500 2384 15,9 31,8 -5116 - Прочие расходы, не отне- сенные к другим подразделам 7800 3810 2362 30,3 62,0 -1448 в том числе: ОВК 2900 1360 СИД и СР 4000 2000 2362 30,3 62,0 -1448 Спецприемник 300 150 Прочие 600 300 - Средства, перечисляемые по взаимным расчетам 225131 112553 119407 53,0 106,1 +6854 КАПВЛОЖЕНИЯ 70555 35278 19375 27,5 54,9 -15903 Удельный вес в общей сумме расходов (%) 8,05 7,35 5,75 ВСЕГО РАСХОДОВ 876396 480269 337185 38,5 70,2 -143084 ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКАк отчету об исполнении областного бюджета за 1 полугодие 1996 года Согласно отчетным данным областной бюджет на 01.07.96 г. исполненпо доходам в сумме 298,6 млрд. руб., при плане полугодия 452,4 млрд,руб. или на 66% и к годовым назначениям - на 35,7% (план на год -837,6 млрд. руб.). В сравнении с тем же периодом прошлого года имеетместо рост доходов областного бюджета на 38,1%. или на 82,4 млрд. руб.(факт 1 полугодия 1995 г. - 216,2 млрд.руб.). По расходам бюджет исполнен в сумме 337,2 млрд. руб. при плане 1полугодия 480,3 млрд. руб. или на 70,2%, и к годовым назначениям на38,5% (план на год - 876,4 млрд. руб.) То есть бюджет 1 полугодия исполнен с дефицитом в сумме 38,6млрд. руб., при плановом дефиците 27,9 млрд. руб. Рост дефицита областного бюджета обусловлен прежде всегоневыполнением доходной части областного бюджета. Из поступивших в областную казну 298,6 млрд. руб. значительныйудельный вес занимают поступления из Минфина в виде трансфертов ивзаимных расчетов 189,4 млрд. руб. или 63,4 % всех поступленийобластного бюджета. Следует отметить, что 46,0 млрд. руб. из перечисленныхМинистерством финансов 189,4 млрд. руб. - задолженность по трансфертамза 1995 год. С учетом этого в 1 полугодии 1996 года областной бюджетнедополучил денежных средств из Минфина в сумме 170,1 млрд. руб. Ниже запланированных оказались поступления собственных доходов:при плане 140,2 млрд. руб. поступило 111,1 млрд. руб. или 79,2 % отплана. Недополучено 29,1 млрд. руб. В разрезе доходных источников по основным налогам поступленияоказались ниже чем предусматривалось в бюджете. Так план поступления налога на прибыль выполнен на 80,6 % (план -80,7 млрд. руб. Факт - 65,0 млрд. руб.), что связано главным образом спродолжающимся спадом производства и, как следствие, общим снижениемпоступлений налога на прибыль в бюджеты всех уровней, в том числе игородов-доноров - Орла, Ливен и Мценска . Так годовой план поступления налога на прибыль в бюджет г. Орлавыполнен на 35,4 % (факт. поступило 66,8 млрд. руб.), г. Ливны - 24,3% (факт. - 12,2 млрд. руб.), г. Мценска - 16,7% (факт. - 4,2 млрд.руб.). Аналогичная ситуация за 1 полугодие сложилась и по налогу надобавленную стоимость. Поступление в областной бюджет сложилось всумме 23,7 млрд. руб. при плане 27,9 млрд. руб. или 85% от плановойсуммы. Причина та же - невыполнение плана поступления налога надобавленную стоимость в бюджеты городов Орла, Ливны, Мценска. Угрожающая ситуация сложилась с поступлением в бюджет акцизов.При плане 1 полугодия 15,0 млрд. руб., фактически поступило в бюджет4,3 млрд. руб. или 28,9%. Провал в поступлении акцизов вызван резким спадом производства наАО "Кристалл". Спад производства водки и ликеро-водочных изделий всравнении с 1995г. произошел в 2,6 раза, спирта - в 1,8 раза. Насегодня не работают 6 из 7-ми заводов, входящих в АО "Кристалл", аОрловский ликеро-водочный завод работает 1-2 дня в неделю. Остаток отгруженной продукции, не оплаченный покупателями,составляет на 01.07.96 г. 10 млрд. рублей, остатки нереализованнойпродукции на складах - на 3,3 млрд. рублей. Это около 6 млрд. руб.акцизов. Не обеспечено выполнение плана по плате за недра на 31,3 % или вабсолютной сумме на 47 млн. руб. (план-150 млн. руб., факт.-103 млн.руб.). По остальным доходным источникам обеспечено выполнение планапоступления. Так план поступления спецналога выполнен на 142,2 % (план2,5 млрд. руб., факт. - 3,6 млрд. руб.); лицензионный сбор - на 191,9% (план -1,0 млрд. руб., факт. - 1,9 млрд. руб.); налог на имуществопредприятий - на 130,4% (план - 0.5 млрд. руб., факт-0,65 млрд.руб.);земельный налог - на 183,5 % (план- 200 млн.руб., факт- 367 млн.руб.). Однако доля этих доходов в обшей сумме поступлений невелика и ихсверхплановые поступления не смогли перекрыть недопоступлений основныхналоговых доходных источников. Значительно снизили поступления в доходную часть бюджета недоимкии отсрочки по платежам в бюджет. По состоянию на 01.07.96 г. в недоимке находится в целом пообласти 52,0 млрд. руб. платежей, отсрочено платежей в соответствии сУказом Президента N 65 и постановлением Правительства N 1245 на 19млрд. руб., задолженность по уплате финансовых и штрафных санкций 93млрд. руб., всего - 174 млрд. руб. В том числе по областному бюджету недоимка по платежам составила3,7 млрд. руб., в том числе по акцизам - 3,3 млрд. руб. и НДС - 0,2млрд. руб. Задолженность по финансовым и штрафным санкциям - 1,1 млрд.руб. Всего -4 , 8 млрд. руб. В целом на территории области собрано доходов 646,0 млрд. руб., вт.ч. отчислено в федеральный бюджет 299,7 млрд. руб. или 46,4 % вбюджеты территорий 346,3 млрд руб., или 53,6 % (из них в областнойбюджет 111,1 млрд. руб.). Невыполнение плана поступлений собственных доходов на29,1млрд.руб.,недополучение средств из Минфина в сумме 170 млрд.руб.,образовали кассовый разрыв в областном бюджете в сумме 199,1 млрд.руб. В результате в 1 полугодии 1996 г. не удалось полностьюпрофинансировать расходы по социальной сфере, сельскому хозяйству иряду других важнейших направлений. В значительных размерах перешла на 1996 г. бюджетнаязадолженность по заработной плате и пособиям. В целом по области онасоставила 44,7 млрд. руб., в т.ч. по областному бюджету- 5,8 млрд.руб. По состоянию на 01.07.96 г. она возросла и в целом по областисоставила 93,6 млрд. руб., по областному бюджету - 18,6 млрд. руб. На протяжении всего 1 полугодия 1996 г. финансовое управлениепостоянно контролировало динамику поступлений и соответственнорегулировало расходы с тем, чтобы соблюдать бюджетные приоритеты. Областной бюджет по расходам исполнен в сумме 337,2 млрд. руб.или на 70,2 % по отношению к плану - 480,3 млрд.руб. При общем уровне финансирования 70,2 % по некоторым отраслямимеются отклонения. Так уровень финансирования расходов социальной сферы колеблетсяот 51,3% по финансированию расходов по социальной политике до 111,3 %- по физической культуре. Расходы по учреждениям образования профинансированы на 59,0%(план- 32,5 млрд. руб., факт- 19,2 млрд. руб.). Отмечается рострасходов по системе народного образования по сравнению с тем жепериодом прошлого года на 6,9 млрд. руб. (факт 1 полугодия 1995 г. -12,3 млрд. руб.). Расходы на выплату заработной платы работникам учрежденийобразования, по областному бюджету профинансированы на 78,3% (план-8,1 млрд. руб., факт- 6,3 млрд. руб.). В соответствии с Указом Президента РФ "О мерах по обеспечениювыплаты заработной платы педагогическим работникам общеобразовательныхучреждений при предоставлении им ежегодных отпусков в июне текущегогода была подучена бюджетная ссуда из Минфина РФ в сумме 34,6 млрд.руб. и направлена на выплату отпускных педагогическим работникамобласти. В результате, частично была погашена задолженность позаработной плате и отпускным. Однако по состоянию на 01.07.96 г.задолженность по заработной плате работникам народного образования пообластному бюджету составила 1,1 млрд. руб. Средняя ставка заработной платы педагогического персонала по 12разряду Единой тарифной ставки в городах и рабочих поселках составляет306 тыс. руб., в сельской местности 382 тыс. руб. Фактически средняязаработная плата педагогического персонала в Мезенском колледжесложилась в 1 полугодии 1996 г. - 612 тыс. руб., в Некрасовскойшколе-интернате 605 тыс. руб., школах г. Орла - 537 тыс. руб. Средняя заработная плата административного персонала сложилась за1 полугодие в Мезенском колледже 864 тыс. руб., Некрасовскойшколе-интернате 615 тыс. руб., школах г. Орла 702-827 тыс. руб. Средняя заработная плата обслуживающего персонала в этихучреждениях сложилась от 207 до 561 тыс. руб. На питание детей в детских домах, школах-интернатах былоизрасходовано в 1 полугодии 1,4 млрд. руб. или 36,2 % к годовомуплану. Средний расход на 1 ребенка в день сложился от 5 до 9 тыс.руб.Задолженность поставщикам за продукты питания по областным учреждениямпо состоянию на 12.07.96 г.составила 429 млн. рублей. Средний расходпо питанию на 1 учащегося в день в общеобразовательных школах сложился- 1200 руб. , на 1 учащегося , посещающего группу продленного дня-2700 руб. в день. За счет средств областного бюджета пособия выплачиваются черезорганы социальной защиты населения на 28180 детей одиноких матерей,розыскиваемых родителей, военнослужащих, проходящих военную службу попризыву, на детей, получающих социальную пенсию и пенсию по случаюпотери кормильца, на детей неработающих родителей и др. категориям,определенных законодательством. За 1 полугодие 1996 г. ежемесячное пособие на ребенка возмещено всумме 6044 млн. руб. или 70,3 % полугодового плана (8596 млн. руб.) и38,1 % годового плана (15864 млн. руб.). Задолженность по выплатам на 1.07.96 г. составила 5 млрд. рублейза 3 месяца (апрель-июнь) из-за недостаточности средств для расчетов ив настоящее время продолжает увеличиваться. Расходы на финансирование мероприятий по учреждениямздравоохранения области сложились в сумме 98,8 млрд. руб., при плане116,3 млрд. руб. или 84,9 %. По областному бюджету расходы профинансированы на 80,1 %(план-42,6 млрд. руб., факт-34,1 млрд. руб.). По сравнению с 1полугодием 1995 года расходы выросли на 12,7 млрд. руб. (факт 1995 г.- 21,4 млрд. руб.). В 2,2 раза выросли расходы на выплату заработнойплаты. Если в 1 полугодии 1995 года они составили 4,4 млрд. руб., топо состоянию на 01.07.96 г. - 9,9 млрд. руб. Вместе с тем следуетотметить, что расходы на выплату заработной платы профинансированы на54,8 % (план 18,1 млрд. руб., факт 9,9 млрд. руб.) и задолженность позаработной плате на 01.07.96 г. составила 8,2 млрд. руб. Средняя зарплата на 1.07.96 г.в учреждениях здравоохранениясложилась в месяц: по областной больнице, в т.ч. : врачи - 1030000 руб. средний м/п - 395000 руб. младший м/п - 199000 руб. по областному роддому, в т.ч. :врачи - 853500 руб. средний м/п - 426170 руб. младший м/п - 205900 руб. по онкодиспансеру, в т.ч. : врачи - 868900 руб. средний м/п - 525700 руб. младший м/п - 268800 руб. по тубдиспансеру, в т.ч. : врачи - 934640 руб. средний м/п - 533000 руб. младший м/п - 270900 руб. Частично недостаточность финансирования учреждений и мероприятийздравоохранения в 1 полугодии восполнялась проведением взаимозачетов.По областным учреждениям произведено взаимозачетов на сумму 9,1 млрд.руб. - погашалась задолженность за питание, электроэнергию,теплоэнергию, водоснабжение, приобретение мебели и оборудования. Согласно утвержденным Целевым программам на 1996 г. ("Онеотложных мерах по предупреждению заболеваний дифтерией в области","Вакцинопрофилактике" и других) санитарной службе области быловыделено 233 млн. руб, при годовом уточненном плане 254 млн. руб. или91,7 %. Территориальным фондом обязательного медицинского страхования налечение работающего населения ЛПУ областного подчинения, всоответствии с территориальной программой обязательного медицинскогострахования в 1 полугодии 1996 г. направлено 26,7 млрд. рублей. В связи с недостаточным финансированием на 01.07.96 г. имеетсязадолженность областной стоматологической поликлинике по льготномузубопротезированию в сумме 513,0 млн. руб. Сложившееся финансовое положение в здравоохранении области непозволяет закупить в необходимом объеме мягкий инвентарь, медицинскоеоборудование, выполнить Федеральный закон "О ветеранах",предусматривающий бесплатное изготовление и ремонт зубных протезов,бесплатный и льготный отпуск медикаментов и т.п. Расходы по учреждениям физкультуры и спорта на 1.07.96 г.составили по областному бюджету 1,7 млрд. руб., иди 111,3 % куточненному полугодовому плану 1,55 млрд. руб. Расходы на финансирование учреждений культуры освоены на 56,9 %(план-6,9 млрд. рублей, факт- 3,9 млрд. руб.). По средствам массовой информации в целом по области исполнение за1 полугодие 1996 г. составило 1,97 млрд. руб. или 61.5 % к уточненномуплану 3,2 млрд. руб., в том числе по областному бюджету исполнено 1,6млрд. руб. или 53,3 % к плану 3,0 млрд. рублей. Из них по комитету попечати, полиграфии и средствам массовой информации объем расходовсоставил 1,2 млрд. руб. или 50,2 % к плану 2,4 млрд. руб. Расходы на социальную политику на 01.07.96 г. освоены в сумме17,5 млрд. руб. или 51,3 % к плану 1 полугодия 34,2 млрд. рублей. Из них около 2,3 млрд. руб. направлено на адресную дотациюнаселению при плане 6,8 млрд. рублей - 33,3 % или 16,3 % к годовымназначениям. На приобретение автотранспорта инвалидам ВОВизрасходовано 496 млн. руб. или 28,3 % к плану (1750 млн. руб.). В соответствии с постановлением Главы администрации N 144 от12.03.96 г. на погребение неработающих граждан, не являющихсяпенсионерами, выплачено пособий 149,9 млн. рублей. Расходы на протезирование инвалидов составили 551,0 млн. рублейили 55,1%. В соответствии с постановлением областной Думы N 12/68-ОД от26.02.96 г. с января 1996 г. выплачивается областная пенсия ГероямСоветского Союза, Героям Российской Федерации, Героямсоциалистического труда, кавалерам орденов Славы 3-х степеней. За 6месяцев 41 человеку выплачено 77,3 млн. рублей. На финансирование топливной промышленности в 1 полугодии 1996года выделено из областного бюджета 6,0 млрд. руб., из них на 1,6млрд. руб. или 27 % проведены зачеты взаимных неплатежей. Все средстванаправлены на погашение долгов поставщикам угля Ростова и Башкирии. На развитие сферы бытового обслуживания населения, особенно населе, в соответствии с постановлением Главы администрации области от27.02.96 г. и N 106 направлено из областного бюджета 239 млн. руб.,что составляет по отношению к плану 34,1 %. Средства направлялись таким предприятиям бытового обслуживания,как АО "Снежинка" - 30 млн. руб., ТОО "Лада" - 55 млн. руб., в связи спошивом костюмов концертных ко Дню празднования Победы 9 Мая, ООО"Металлоремонт" - 30 млн. руб., АО "Орелсервис " - 30 млн. руб. По отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" финансирование в 1полугодии составило 4,9 млрд. рублей или 51,6% плана, в том числе насумму 3,0 млрд. руб. произведены зачеты по взаимным неплатежам. Путем зачета погашена задолженность по Троснянской базе в сумме256,9 млн. руб., 1,1 млрд. рублей по уличному освещению, 11,5 млн.руб. на аварийно-страховой запас, 136 млн. руб. - на содержаниеаппарата управления облжилкомхоза, произведена оплата долевого участияадминистрации области в жилищном строительстве в сумме 1,3 млрд. руб. На покрытие убытков от разницы в тарифах по городским ипригородным перевозкам пассажиров автомобильным транспортом выделено8,9 млрд. рублей или 111,8 % к плану, в том числе 4,7 млрд. руб. - засчет транспортного налога. Большой процент финансирования отрасли связан со спецификой еефинансирований и недостаточностью кредитов. Заложенные в облбюджете11,6 млрд. руб. составляют лишь 27 % от заявок предприятий. В связи сэтим, выделенных средств хватило лишь на оплату ГСМ, налогов, частичнона запчасти и выплату зарплаты - по отдельным хозяйствам не выплаченазарплата за 2 месяца и более (Новосильское АТП), не направляютсясредства на социальное развитие коллективов. Путем зачета платежей в местный бюджет по АО "Завод им.Медведева", хозяйствам ПАТП-3, Мценскому АТП, Кромскому АТП иЗнаменскому АТП выделена резина на сумму 174 млн. руб. Следуетотметить, что из суммы финансирования 400 млн. руб. списаны с нашегосчета "ОКА-банком" и на счета предприятий не зачислены. На покрытие убытков по проведению ярмарок, техперевооружениюпредприятий, а также на приобретение и ремонт автолавок (раздел 0600)выделено средств на счет облпотребсоюза 770 млн. руб. иззапланированного 1,0 млрд. руб. На компенсацию части расходов по содержанию и эксплуатацииведомственного жилого фонда и др. объектов соцсферы выделено изоблбюджета 1049 млн. руб., в т.ч.: 173 млн. руб. - на погашение задолженности за топливо по АООТ "Ливенское РТП" по жилпоселку "Нагорный"; 50 млн. руб. - Малоархангельскому машзаводу; 80 млн. руб. - Злынскому конезаводу; 50 млн. руб. - ОПХ "Моховое"; 300 млн. руб. - Орловскому заводу силикатного кирпича. Кроме того, в счет компенсации расходов по соцсфере тремхозяйствам (КСП "Труд" Покровского района, КП "Россошенское"Краснозоренского района, КСП "Каменское" Мценского района) выделенаАООТ "Орелагропромснаб" техника и запчасти для проведения посевной иуборочной на сумму 170 млн. руб., в зачет ранее выданных кредитов ипроведен зачет по платежам в бюджет по Орловскому силикатному заводу всумме 111 млн. рублей. За 1 полугодие 1996г. выделено 8,8 млрд. руб. льготного кредита,в т.ч. 8,5 млрд. руб. из облбюджета (раздел 1000 - "Развитие рыночнойинфраструктуры"). Кредит выдавался в основном под 20 % годовых сосроком до 1 года следующим предприятиям и организациям: - АО "Орелагропромснаб" - 4 млрд. руб. на закупку запчастей; - АО "Электросвязь " - 2 млрд. руб. - за оборудование с Германской фирмы; - ООЦРО "Развитие" - 1,9 млрд. руб. - на поставку медикаментов из Болгарии; - завод УВМ для расчетов по зарплате - 600 млн. руб. По состоянию на 01.07.96г. получено доходов от выданных кредитов 4085 млн. руб. из 13000 млн. руб заложенных в бюджете или 31,4 %. В соответствии с постановлениями администрации области, Думыпроизводилось возмещение 50 % стоимости коммунальных услуг отфактических затрат организациям, имеющим право на этульготу религиозным, общественным организациям инвалидов ВОГ и ВОС.Таких расходов за полугодие произведено из областного бюджета на сумму389,4 млн. руб., что составляет 55,6 % к полугодовому плану. На реализацию строительной программы (раздел "Капвложения") изобластного бюджета направлено 19,4 млрд. руб. или 54,9 % плана, в томчисле по объектам администрации 8,2 млрд. руб. или 207 % и поагропромышленному комплексу - 11,2 млрд. руб. или 38,7 %. Средства в основном направлялись на газификацию - 12 млрд. рублейили 61,9% всех расходов по капвложениям, на погашение кредиторскойзадолженности по школам, зерноплощадкам и токам. Расчеты с заказчиками осуществлялись путем перечисления средствна счета заказчиков - 6,4 млрд. руб. или 33,0 %, выпуска векселей на10 млрд. руб. или 51,5 %, путем проведения взаимозачетов - 3,0 млрд.руб. или 15,5 %. Финансирование сельскохозяйственной отрасли осуществлялось сучетом мероприятий по стабилизации экономического положенияагропромышленного комплекса в 1996 г. На сельское хозяйство (безкапвложений) в первом полугодии было выделено 56,1 млрд. руб. приплане 113,4 млрд. руб. или 49,4 %. В целях успешного проведения весенне-полевых работ ассигнованияна приобретение минеральных удобрений в сумме 27,3 млрд. рублейзапланированы были на 1 полугодие и переданы на возвратной основе АО"Орловская Нива". В соответствии с распоряжением Главы администрации области N106-р от 20.03.96 г. в целях обеспечения своевременной подготовкиреформируемых хозяйств к весенне-полевым работам перечислено 552 млн.руб. Агроснабу на оплату запасных частей для 18 сельхозпредприятий. В пределах годовой суммы в 1 млрд. руб. профинансированоОрловское авиапредприятие на покрытие затрат, связанных с проведениемвесенних авиахимических работ в сельском хозяйстве. Унитарномупредприятию "Орелплодоовощ" перечислено 600 млн рублей на овощеводствопри плане на год и полугодие 600 млн. рублей или 100 %. По региональному фонду продовольствия предусмотрены 30,0 млрд.руб., фактически отдано 12,8 млрд. руб. Эти средства на оплату 10% стоимости ГСМ, получаемых хозяйствамиобласти через АО АПК "Орловская Нива" в форме товарного кредита. Настановление кооперативов по закупкам сельхозпродукции и оказания услугнаселению отдано 1,9 млрд. руб. Вследствие того, что в 1 полугодии максимально финансировались восновном неотложные мероприятия, в сельском хозяйстве по отдельнымпозициям исполнение сложилось ниже нормы. Так, на коренное улучшениеземель из плана на 1 полугодие 27,4 млрд. руб. использовано 3,4 млрд.руб. или 12,4 %. Недостаточно финансировалась дотация на животноводческуюпродукцию (план на полугодие 23,9 млрд. руб. , факт 8,2 млрд. руб. или34 %). Задолженность сельхозтоваропроизводителям по дотациям наживотноводческую продукция и племработе на 01.07.96 г. составляет 16,9млрд. рублей. На поддержку крестьянских, фермерских хозяйств из предусмотренныхпо бюджету 1,7 млрд. руб. выделено 0,6 млрд. руб. или 33 %. Начальник отдела бюджетного прогнозирования финансового управления администрации области В.В.Сафонова